Předčasný výběr se Sankcí za Tradiční a Roth IRAs
Většina finančních expertů se shodne, že to je jen zřídka, pokud vůbec, dobrý nápad, aby se předčasné odstoupení od tradiční IRA nebo Roth IRA. To je částečně způsobeno vysokými náklady na sankce, které mohou zasáhnout držitele účtu za předčasné odstoupení od smlouvy (nemluvě o ztrátě let potenciálních příjmů).
časné distribuce z IRAs (tj. těch, které byly provedeny před dosažením věku 59½) obvykle způsobují 10% daňovou pokutu, plus můžete dlužit daň z příjmu, jakož., IRS ukládá pokutu odradit držitele IRA od používání svých úspor před odchodem do důchodu. Sankce však platí pouze tehdy, pokud vybíráte zdanitelné prostředky.
pokud vybíráte prostředky, které nepodléhají dani z příjmu, neexistuje žádný trest za rozdělení, které bylo kdykoli přijato. Zda jsou finanční prostředky zdanitelné, závisí na typu IRA, který vlastníte.
key Takeaways
- příspěvky Roth IRA můžete kdykoli vybrat bez daně nebo sankce.
- pokud vybíráte příjmy z Roth IRA, můžete dlužit daň z příjmu a 10% pokutu.,
- Pokud budete mít předčasný výběr, od tradiční IRA—ať už je to“vaše příspěvky nebo příjmy—to může vyvolat daně z příjmu a 10% penále.
- některé předčasné výběry jsou bez daně a bez sankcí.
Tradiční IRA Zrušení Sankcí
Pro výpočet penále za předčasný výběr, jednoduše vynásobte povinná k dani distribuční částky o 10%. Například předčasné rozdělení $10,000 by způsobilo daňovou pokutu $1,000 a bylo by s ní zacházeno (a zdaněno) jako s dodatečným příjmem.,
časné distribuce z tradičních IRAs jsou s největší pravděpodobností vystaveny těžkým sankcím. Příspěvky na tento typ účtu jsou prováděny s dolary pretax. Vaše příspěvky jsou odečteny z vašeho zdanitelného příjmu za rok, účinně snižuje výši daně z příjmu, kterou budete dlužit.
získáte počáteční daňovou přestávku, když přispějete k tradiční IRA, ale budete platit daně z vašich výběrů v důchodu.,
IRS však nakonec vybírá daně ze všech příjmů, takže daň z příjmu je hodnocena na vašich tradičních IRA fondech, když je vyberete. Obecně to znamená, že celý váš tradiční zůstatek na účtu IRA se skládá z zdanitelných příjmů.
Pokud tedy vybíráte prostředky před dosažením věku 59½, 10% daňová sankce se pravděpodobně vztahuje na celou částku distribuce. Po zohlednění dopadu daní z příjmů a sankcí je včasné rozdělení z tradiční IRA zřídka účinným využíváním finančních prostředků.,
Roth IRA odnětí sankce
příspěvky do Roth IRAs jsou vyrobeny s po zdanění dolarů. To znamená, že platíte daň z příjmu z vašich příspěvků v roce, kdy je vytvoříte. Výsledkem je, že výběr Roth příspěvků nepodléhá dani z příjmu, protože by to bylo dvojí zdanění.
pro příspěvky Roth IRA neexistuje žádné daňové zvýhodnění, ale výdělky rostou bez daně a výběry v důchodu jsou také osvobozeny od daně.,
pokud vezmete částku odpovídající částce, kterou jste vložili do Rothu, rozdělení se nepovažuje za zdanitelný příjem bez ohledu na váš věk. Stejně tak nepodléhá trestu.
-
vždy můžete vybírat příspěvky Roth IRA bez daně a bez sankcí.
-
můžete se vyhnout dani a penále za předčasné výběry v určitých situacích.
-
Pokud nemáte žádné další možnosti, může být uklidňující vědět, že vaše IRA je tu pro vás.,
-
většina předčasných výběrů spouští daň a 10% trest.
-
můžete“ t „splatit“ peníze do IRA, jakmile si ji vzít ven.
-
Pokud si vezmete peníze z IRA, budete chybět na letech (nebo desetiletí) růstu.
Nyní, když jste vybrat částku nad tím—pokud začnete ponořením do účtu“příjmy—tato částka je obecně považováno za zdanitelný příjem. Může také podléhat 10% trestu za předčasné rozdělení a peníze by byly považovány za příjem.,
jak fungují kvalifikované distribuce
kvalifikované distribuce z Roth IRA jsou bez daně a bez sankcí., IRS považuje doručení na kvalifikaci, jestli to“už nejméně pět let od první přispěly k Roth IRA a odstoupení od smlouvy je následující:
- když se“znovu věku 59½ nebo starší
- Vzít, protože máte trvalé zdravotní postižení
- od svého příjemce nemovitosti nebo poté, co pominou
- Používá se k koupit, postavit, nebo přestavět dům, který splňuje první-daňový čas homebuyer výjimky
Non-kvalifikovaný distribuce jsou veškeré výběry, které don“t splnění těchto pokynů., Za tyto výběry, budete dlužit daně na vaší běžné sazby daně z příjmu (pamatujte, že to platí pouze pro příjmy) a 10% Sankce.
stále platí určité výjimky., Můžete se dostat ven z trestu (nikoli daňový) pokud budete mít distribuce pro následující:
- série v podstatě rovná distribuce
- Unreimbursed lékařské výdaje, které přesahují 10% z upravených hrubého příjmu (AGI)
- Zdravotní pojištění pojistné poté, co ztratil svou práci
- IRS dávky
- Kvalifikovaný záložník distribuce
- Kvalifikované vzdělání výdaje
Daňové Důsledky pro Roth IRAs
Existuje ještě další mezera pro výdělek na příspěvky Roth, nicméně., Pokud budete přispívat a pak odstoupit ve stejném daňovém roce, pak příspěvek pohlíží tak, jako kdyby nebyly nikdy provedeny.
například, pokud přispějete $ 5,000 v běžném roce a tyto prostředky generují $ 500 v příjmech, můžete vybrat plnou $ 5,500 bez sankcí, pokud je distribuce provedena před datem splatnosti daňového podání. Tyto příjmy byste však museli Nahlásit jako investiční příjem.
Spodní Řádek
Pokud máte Roth IRA, můžete si vzít vaše příspěvky kdykoliv bez placení daní a sankce., V opačném případě, pokud odstraníte peníze brzy z tradičního nebo Roth IRA, můžete očekávat, že zaplatíte 10% pokutu plus daně z příjmu (pokud nemáte nárok na výjimku).
rozhodnutí o předčasném stažení by se samozřejmě nikdy nemělo brát na lehkou váhu. Můžete přijít o roky potenciálního růstu a výdělků, což by mohlo mít škodlivý vliv na vaše hnízdo vejce.
je zřídka vhodné nájezd na důchodové účty., Ale mnoho z nejlepších makléřů pro IRAs má další informace o tom, jak se těmto sankcím vyhnout, pokud musíte před odchodem do důchodu získat přístup ke svým finančním prostředkům.