příjemce

co je příjemcem?

příjemcem je každá osoba, která získá výhodu a / nebo z něčeho profituje. Ve finančním světě, příjemce obvykle odkazuje na někoho, kdo má nárok na distribuci od důvěry, vůle, nebo životní pojištění. Příjemci jsou buď jménem, konkrétně v tyto dokumenty, nebo splnili podmínky, které je způsobilé pro cokoliv rozdělení je uvedeno.,

Porozumění Příjemce

Obvykle, jakákoli osoba nebo subjekt může být jmenován příjemcem důvěry, bude, nebo životní pojištění., Jednotlivé rozdělení prostředků, nebo dobrodinec, můžete dát různé podmínky na čerpání finančních prostředků, jako příjemce dosažení určitého věku nebo být vdaná. Příjemce může mít také daňové důsledky. Například, zatímco jistina většiny životních pojistek není zdaněna, naběhlý úrok může být zdaněn.

jednou z nejdůležitějších věcí, které je třeba určit po odchodu do důchodu, pokud ne dříve, je to, že všechna aktiva skončí ve správných rukou., Nedaří jméno příjemce může mít katastrofální účinky na rodinu“s finanční zdraví, by měla vy nebo váš manžel zemře, aniž potřebné plány.

příjemce kvalifikovaných účtů

kvalifikované penzijní plány, jako je 401 (k) nebo IRA, umožňují držiteli účtu určit příjemce., Po absolvování kvalifikovaného držitele plánu může být manželský příjemce schopen vrátit výtěžek do své vlastní IRA. Pokud příjemce není manželem, existují tři různé možnosti distribuce.

prvním z nich je paušální rozdělení, které činí celou částku zdanitelnou na úrovni běžného příjmu příjemce. Druhým je vytvoření zděděné IRA a výběr roční částky na základě délky života příjemce, také známý jako „stretch IRA.,“Třetí možností je vybrat finanční prostředky kdykoli do pěti let od data úmrtí původního majitele účtu.

Stretch Volba pro Zděděný Penzijní Účty

stretch možnost není k dispozici pro dědictví obdržel v roce 2020, vzhledem k absolvování Nastavení Každé Společenství pro odchod do Důchodu Příslušenství (SECURE) Act z roku 2019, a tedy pouze jednorázové a pět-rok pravidlo možnosti jsou k dispozici do budoucna., Zákon o zabezpečení stanoví, že většina příjemců IRA bez manželů musí do 10 let rozdělit rozdělení rovnající se celému zůstatku na účtu.

v případě, že příjemcem je buď majetek nebo důvěra, pravidla distribuce jsou omezenější. Veškerý výtěžek ponechaný na panství také podléhá dědické zkoušce.

příjemce životního pojištění

výnosy z životního pojištění jsou příjemci považovány za osvobozené od daně a nejsou vykázány jako hrubý příjem., Jakýkoli obdržený nebo naběhlý úrok je však považován za zdanitelný a je vykázán jako jakýkoli jiný obdržený úrok.

příjemci životního pojištění mohou být jednotlivci, jako je manžel nebo dospělé dítě, nebo subjekty, jako je důvěra. Například, pokud máte nezletilé děti, můžete se rozhodnout založit důvěru a pojmenovat ji jako příjemce vaší životní pojistky. Pokud byste měli pominout, pojistka je smrt prospěch by být vyplacena důvěře. Správce by pak byl pověřen správou těchto aktiv podle podmínek důvěry jménem svých příjemců, tj., vaše děti.

Odvolatelný vs. Neodvolatelné Příjemce

Životní pojištění příjemců může být odvolatelný nebo neodvolatelný. Odvolatelní příjemci mohou být v případě potřeby kdykoli během životnosti vlastníka politiky změněni. To je podobné odvolatelnému living trust, který lze také změnit, pokud poskytovatel důvěry stále žije.,

neodvolatelný příjemce je trvalý. Pokud existuje více příjemců jménem na životní pojištění, tj. primární příjemce a několik podmíněných příjemci, že by všichni potřebujeme souhlas k jakékoli změny, které se týkají neodvolatelný příjemce.

kdo může změnit příjemce na životní pojištění?

v případě životní pojistky, která má jednoho nebo více odvolatelných příjemců, může vlastník pojistky kdykoli změnit označení příjemce., To je něco, co může být nezbytné, pokud příjemce zemře nebo primárním příjemcem je manžel a manželství končí rozvodem.

Pokud neodvolatelné příjemci jsou pojmenovány na životní pojištění politiky, politika by majitel třeba souhlas příjemce a žádných potenciálních příjemců, aby se změny. Z tohoto důvodu je důležité pečlivě přemýšlet při výběru příjemců politiky.,

příjemce nekvalifikované anuity

nekvalifikované anuity se považuje za daňově odložené investiční prostředky, které majitelům umožňují určit příjemce. Po smrti majitele může příjemce nést odpovědnost za jakékoli daně z dávky na smrt. Na rozdíl od životního pojištění jsou anuitní dávky zdaněny jako běžné příjmy z jakýchkoli zisků nad původní investiční částkou., Například v případě, že původní majitel účtu koupil anuitu za $100,000 a pak zemřel, když hodnota byla v hodnotě $ 150,000, některé nebo všechny zisk $ 50,000 může být zdaněn jako běžný příjem pro příjemce.

---