Working Capital Formula (Čeština)

jaký je vzorec pracovního kapitálu?

pracovní kapitál vzorec je:

Pracovní kapitál = oběžná Aktiva – krátkodobé Závazky

pracovní kapitál vzorec nám říká, že krátkodobé likvidní aktiva zbývající po krátkodobé závazky byly splaceny., To je měřítkem společnosti krátkodobé likvidity a je důležité pro provedení finanční analýzy, finanční modelingWhat je Finanční ModelingFinancial modelování se provádí v aplikaci Excel předpověď společnost“s finanční výkonnosti. Přehled toho, co je finanční modelování, jak & proč stavět model. a řízení cash flowCash FlowCash Flow (CF) je zvýšení nebo snížení množství peněz, podnik, instituce nebo jednotlivec má. Ve financích se termín používá k popisu částky hotovosti (měny), která je generována nebo spotřebována v daném časovém období., Existuje mnoho typů CF.

níže je příklad rozvahy použitý pro výpočet pracovního kapitálu.

Příklad výpočtu s pracovní kapitál vzorec

firma může zvýšit svůj pracovní kapitál prodejem více výrobků., Pokud je cena za jednotku produktu je $1000 a náklady na jednotku v inventoryInventoryInventory je aktivum účtu nalézt v rozvaze, skládající se ze všech surovin, rozpracované výroby a hotových výrobků, které je 600 dolarů, pak provozní kapitál společnosti se zvýší o $400 pro každou jednotku prodal, protože buď v hotovosti nebo účty receivableAccounts ReceivableAccounts Pohledávky (AR) představuje kreditní prodeje podniku, které dosud nebyly shromážděny od svých zákazníků. Firmy umožňují zvýší.,

porovnání pracovního kapitálu společnosti s jejími konkurenty ve stejném odvětví může naznačovat její konkurenční postavení. Pokud společnost a má pracovní kapitál $ 40,000, zatímco společnosti B A C mají $15,000 a $10,000, příslušně, pak společnost a může utratit více peněz na růst svého podnikání rychleji než jeho dva konkurenti.

co je pracovní kapitál?

pracovní kapitál je rozdíl mezi oběžnými aktivy společnosti a současnými závazky současné závazky jsou finanční závazky podnikatelského subjektu, které jsou splatné a splatné do jednoho roku., Společnost ukazuje tyto na. Jedná se o finanční opatření, které počítá, zda má společnost dostatek likvidních aktiv k zaplacení svých účtů, které budou splatné do jednoho roku. Pokud má společnost přebytek oběžných aktiv, může být tato částka použita k utrácení za každodenní operace.

oběžná aktiva, jako jsou ekvivalenty hotovosti a ekvivalentůkaše a ekvivalenty hotovosti, jsou nejlikvidnější ze všech aktiv v rozvaze., Peněžní ekvivalenty zahrnují cenné papíry peněžního trhu, akceptace bankéře, inventář, pohledávky, a obchodovatelné cenné papíry, jsou zdroje, které společnost vlastní, které lze během jednoho roku použít nebo převést na hotovost.

krátkodobé závazky jsou částka peněz, které společnost dluží, jako jsou účty splatnéúčty splatné je závazek vzniklý, když organizace obdrží zboží nebo služby od svých dodavatelů na úvěr. Závazky z účtů jsou krátkodobé půjčky a časově rozlišené výdaje, které jsou splatné za platbu do jednoho roku.,

Pozitivní vs negativní pracovní kapitál

Mít pozitivní pracovní kapitál může být dobré znamení, krátkodobé finanční zdraví společnosti, protože má dostatek likvidních aktiv, zbývající na splacení krátkodobé směnky a interně financovat růst svého podnikání., Bez další pracovní kapitál, společnost může půjčit další finanční prostředky od banky, nebo se obrátit na investice bankersInvestment BankingInvestment bankovnictví je rozdělení banky nebo finanční instituce, která slouží vlády, korporace a instituce, tím, že poskytuje upisování (získávání kapitálu) a fúzí a akvizic (M&) poradenské služby. Investiční banky fungují jako zprostředkovatelé, aby získaly více peněz.

negativní pracovní kapitál znamená, že aktiva nejsou efektivně využívána a společnost může čelit krizi likvidity., I když má společnost hodně investováno do dlouhodobého majetku, bude čelit finančním výzvám, pokud závazky přijdou příliš brzy. To může vést k větším půjčkám, opožděným platbám věřitelům a dodavatelům a v důsledku toho k nižšímu úvěrovému ratingu společnosti.

Když záporný pracovní kapitál je v pořádku

v Závislosti na typu podnikání, společnosti mohou mít negativní pracovního kapitálu a stále ještě dobře., Příkladem jsou obchody s potravinami, jako je Walmart nebo řetězce rychlého občerstvení, jako je McDonald ‚ s, které mohou velmi rychle generovat hotovost kvůli vysokým sazbám obratu zásob a přijímáním plateb od zákazníků během několika dní. Tyto společnosti potřebují mít po ruce malý pracovní kapitál, protože mohou generovat více v krátkém pořadí.

produkty, které jsou zakoupeny od dodavatelů, jsou okamžitě prodány zákazníkům dříve, než společnost musí zaplatit prodejci nebo dodavateli., Naproti tomu kapitálově náročné společnosti, které vyrábějí těžké vybavení a stroje, obvykle nemohou rychle získat hotovost, protože prodávají své výrobky na základě dlouhodobé platby. Pokud nemohou prodávat dostatečně rychle, hotovost nebude k dispozici okamžitě během těžkých finančních časů, takže mít odpovídající pracovní kapitál je nezbytné.,

Dozvědět se více o společnosti Pracovní Kapitál CycleWorking Kapitálu CycleThe Pracovní Kapitál Cyklu pro podnikání je délka čas potřebný k převést celkový čistý pracovní kapitál (oběžná aktiva méně aktuální, a načasování, kdy peníze přichází dovnitř a ven z podnikání.

úpravy vzorce pracovního kapitálu

zatímco výše uvedený vzorec a příklad jsou nejvíce standardní definicí pracovního kapitálu, existují další více zaměřené definice.,

Příklady alternativních vzorců:

• oběžná Aktiva – Hotovostní – krátkodobé Závazky (nezahrnuje peníze)
• Pohledávky + Zásoby – závazky (to představuje pouze „jádro“ účty, které tvoří pracovní kapitál, v den-to-day operace z podnikání)

ke Stažení Zdarma Šablony

Zadejte své jméno a email ve formuláři níže a stáhněte si zdarma šablonu hned!,

Pracovní kapitál ve finančním modelování

CFI je oficiální poskytovatel globální Finanční Modelování & Ocenění Analytik (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ studenti, kteří pracují pro společnosti, jako je Amazon, J. P. Morgan, a Ferrari certifikační program, navrženy tak, aby pomoci každému, se stal svět-třída finanční analytik. Doufáme, že tento průvodce vzorcem pracovního kapitálu byl užitečný., Pokud byste chtěli více podrobností o tom, jak vypočítat pracovní kapitál ve finančním modelu, podívejte se na naše další zdroje níže.

• Finanční modelování, kurzy
• Finanční modelování guideFree Finanční Modelování GuideThis finanční modelování příručka pokrývá Excel tipy a osvědčené postupy, předpoklady, ovladače, prognózování, spojující tři prohlášení, DCF analýzy více
• DCF model vzdělávání
• školení Excel
• Jak být skvělý finanční analystThe Analytik Trifecta® GuideThe ultimate guide na to, jak být prvotřídní finanční analytik., Chcete být světovým finančním analytikem? Chcete sledovat špičkové osvědčené postupy a vystupovat z davu? Náš proces, nazvaný analytik Trifecta® se skládá z analytiky, prezentace & měkké dovednosti

---