Arbejdskapitalformel

Hvad er Arbejdskapitalformlen?

arbejdskapitalformlen er:

arbejdskapital = omsætningsaktiver – kortfristede forpligtelser

arbejdskapitalformlen fortæller os de kortfristede likvide aktiver, der er tilbage, efter at kortfristede forpligtelser er betalt., Det er et mål for en virksomheds kortsigtede likviditet og er vigtigt for udførelse af finansiel analyse, finansiel modelleringhvad er finansiel Modelleringfinansiel modellering udføres i E .cel at forudsige en virksomheds”s finansielle resultater. Oversigt over, hvad der er økonomisk modellering, hvordan & hvorfor at bygge en model., og styring af cash Flo .cash Flo .cash Flo. (CF) er stigningen eller faldet i mængden af penge en virksomhed, institution eller individ har. I finansiering bruges udtrykket til at beskrive mængden af kontanter (valuta), der genereres eller forbruges i en given periode., Der er mange typer af CF.

nedenfor er et eksempel balance bruges til at beregne driftskapital.

Eksempelberegning med arbejdskapitalformlen

en virksomhed kan øge sin arbejdskapital ved at sælge flere af sine produkter., Hvis prisen per enhed af produktet er $1000 og de omkostninger per enhed i inventoryInventoryInventory er et omsætningsaktiv fundet en konto i balancen, der består af alle råvarer, work-in-progress, og færdigvarer, der er en $600, så selskabets driftskapital vil stige med $400 for hver solgt enhed, fordi enten kontant eller konti receivableAccounts ReceivableAccounts Tilgodehavende (AR) repræsenterer kredit salg af en virksomhed, som endnu ikke er blevet indsamlet fra sine kunder. Virksomheder tillader vil stige.,

sammenligning af en virksomheds driftskapital mod sine konkurrenter i samme branche kan indikere dens konkurrencemæssige stilling. Hvis virksomhed A har driftskapital på $ 40,000, mens virksomheder B og C har $15,000 og $10,000, henholdsvis, kan Virksomhed A bruge flere penge til at vokse sin forretning hurtigere end sine to konkurrenter.

Hvad er arbejdskapital?

arbejdskapital er forskellen mellem et selskabs omsætningsaktiver og nuværende gælderuværende Gælderuværende forpligtelser er finansielle forpligtelser for en forretningsenhed, der forfalder og skal betales inden for et år., Et selskab viser disse på. Det er en finansiel foranstaltning, der beregner, om et selskab har tilstrækkelige likvide aktiver til at betale sine regninger, der forfalder inden for et år. Når en virksomhed har overskydende omsætningsaktiver, kan dette beløb derefter bruges til at bruge på sin daglige drift.omsætningsaktiver, f.eks. likvide midler og ækvivalenter likviditet og likvide midler er de mest likvide af alle aktiver i balancen., Kontantækvivalenter omfatter pengemarkedspapirer, bankmand ” s accepter, beholdning, tilgodehavender, og omsættelige værdipapirer, er ressourcer et selskab ejer, der kan bruges op eller konverteres til kontanter inden for et år.

kortfristede forpligtelser er den mængde penge en virksomhed skylder, såsom konti payableAccounts PayableAccounts skal betales, er en forpligtelse, der opstår, når en organisation modtager varer eller tjenesteydelser fra leverandører på kredit. Konti gæld er, kortfristede lån, og påløbne udgifter, der forfalder til betaling inden for et år.,

Positiv vs negativ arbejdskapital

at have positiv arbejdskapital kan være et godt tegn på en virksomheds kortsigtede økonomiske sundhed, fordi den har tilstrækkelige likvide aktiver til at betale kortfristede regninger og internt finansiere væksten i sin forretning., Uden yderligere driftskapital, en virksomhed kan have til at låne yderligere midler fra en bank eller henvende sig til investeringer bankersInvestment BankingInvestment bank er den afdeling i en bank eller finansiel institution, der serverer regeringer, virksomheder og institutioner, ved at give underwriting (kapital) og fusioner og overtagelser (M&A) rådgivning. Investeringsbanker fungerer som formidlere for at skaffe flere penge.

negativ driftskapital betyder, at aktiver ikke anvendes effektivt, og et selskab kan stå over for en likviditetskrise., Selv hvis et selskab har meget investeret i anlægsaktiver, vil det stå over for økonomiske udfordringer, hvis forpligtelser forfalder for tidligt. Dette kan føre til mere låntagning, forsinkede betalinger til kreditorer og leverandører og som følge heraf en lavere corporate credit rating for virksomheden.

når negativ arbejdskapital er ok

afhængigt af forretningstypen, kan virksomheder have negativ arbejdskapital og stadig klare sig godt., Eksempler er købmandsforretninger som Mcdonaldalmart eller fastfoodkæder som McDonald ‘ s, der kan generere kontanter meget hurtigt på grund af høje lageromsætningsrater og ved at modtage betaling fra kunder i løbet af få dage. Disse virksomheder har brug for lidt arbejdskapital, der holdes til rådighed, da de kan generere mere i kort rækkefølge.

produkter, der købes fra leverandører, sælges straks til kunder, før virksomheden skal betale sælgeren eller leverandøren., I modsætning hertil kan kapitalintensive virksomheder, der fremstiller tungt udstyr og maskiner, normalt ikke rejse kontanter hurtigt, da de sælger deres produkter på lang sigt. Hvis de ikke kan sælge hurtigt nok, vil kontanter ikke være tilgængelige straks i hårde økonomiske tider, så det er vigtigt at have tilstrækkelig driftskapital.,

Lær mere om en virksomheds Arbejdskapitalcyklusarbejdskapitalcyklusarbejdskapitalcyklussen for en virksomhed er den tid, det tager at konvertere den samlede netto arbejdskapital (omsætningsaktiver mindre strøm, og tidspunktet for, hvornår kontanter kommer ind og ud af virksomheden.

justeringer af arbejdskapitalformlen

mens ovenstående formel og eksempel er den mest standarddefinition af arbejdskapital, er der andre mere fokuserede definitioner.,

Eksempler på alternative formler:

• kortfristede Aktiver – Cash – kortfristede Forpligtelser (eksklusive kontanter)
• debitorer + Oversigt – kreditorer (dette er kun den “kerne” regnskab at gøre op driftskapital i dag-til-dag drift af virksomhed)

Download Gratis Skabelon

Indtast dit navn og din e-mail i formularen nedenfor og hent gratis skabelon nu!,

Arbejde-kapital i økonomisk modellering

RETTEN i første instans er den officielle leverandør af den globale Finansielle Modellering & Værdiansættelse Analytiker (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ studerende, der arbejder for selskaber som Amazon, J. P. Morgan, og Ferrari certificering program, der er designet til at hjælpe nogen blive en verdensklasse finansiel analytiker. Vi håber, at denne vejledning til arbejdskapitalformlen har været nyttig., Hvis du gerne vil have flere detaljer om, hvordan du beregner arbejdskapital i en finansiel model, se vores yderligere ressourcer nedenfor.

• Finansiel modellering kurser
• Finansiel modellering guideFree Finansiel Modellering GuideThis finansiel modellering guide dækker Excel tips og bedste fremgangsmåder på forudsætninger, chauffører, prognoser, der forbinder de tre udsagn, DCF-analyse, mere
• DCF-model uddannelse
• Excel uddannelse
• Hvordan til at være en stor finansiel analystThe Analytiker Trifecta® GuideThe ultimative guide om hvordan man kan være en world-class finansiel analytiker., Vil du være en finansanalytiker i verdensklasse? Søger du at følge branchens førende bedste praksis og skille sig ud fra mængden? Vores proces, kaldet Analytiker Trifecta® består af analytics, præsentation & bløde færdigheder

---