modtager

Hvad er en modtager?

en modtager er enhver person, der får en fordel og/eller overskud fra noget. I den finansielle verden henviser en modtager typisk til nogen, der er berettiget til at modtage distributioner fra en tillid, vilje eller livsforsikring. Modtagerne er enten navngivet specifikt i disse dokumenter eller har opfyldt de bestemmelser, der gør dem berettigede til den distribution, der er angivet.,

en Forståelse Modtageren

Typisk, enhver person eller enhed, der kan blive kåret til en begunstiget ved en trust, vil, eller en livsforsikring., Den enkelte distribuere midlerne, eller velgører, kan sætte forskellige bestemmelser om udbetaling af midler, såsom modtageren opnå en vis alder eller blive gift. Der kan også være skattemæssige konsekvenser for modtageren. For eksempel, mens hovedstolen for de fleste livsforsikringer ikke beskattes, kan de påløbne renter beskattes.

en af de vigtigste ting at bestemme efter pensionering, hvis ikke før, er, at alle aktiver ender i de rigtige hænder., Manglende navn modtagere kan have katastrofale virkninger på en familie”s finansielle sundhed bør du eller din ægtefælle dø uden at gøre de nødvendige planer.

en modtager af kvalificerede konti

kvalificerede pensionsordninger, som en 401(k) eller IRA, giver kontoindehaveren mulighed for at udpege en støttemodtager., Efter den kvalificerede planindehavers bortgang kan en ægtefællemodtager muligvis rulle provenuet til hans eller hendes egen IRA. Hvis modtageren ikke er ægtefællen, er der tre forskellige muligheder for distribution.

den første er at tage en engangsfordeling, hvilket gør hele beløbet skattepligtigt på modtagerens almindelige indkomstniveau. Det andet er at etablere en arvet IRA og trække et årligt beløb baseret på modtagerens forventede levetid, også kendt som en “stræk IRA.,”Den tredje mulighed er at hæve midlerne til enhver tid inden for fem år efter den oprindelige kontoejers dødsdato.

strækningen Mulighed for Arvelig pensionsopsparing

Den strækning feedbackmuligheden ikke længere være tilgængelig for en arv, der er modtaget i 2020, på grund af vedtagelsen af den Indstilling, som Ethvert Samfund Op til Pension Ekstraudstyr (SIKKER) Lov af 2019, og det er således kun de faste beløb og fem-års-reglen valgmuligheder kommer frem., SECURE Act bestemmer, at de fleste ikke-ægtefællemodtagere af en IRA skal tage fordelinger svarende til hele kontosaldoen inden for 10 år.

i tilfælde af at modtageren enten er en ejendom eller en tillid, er distributionsreglerne mere begrænsede. Ethvert provenu, der er tilbage til boet, gør det også underlagt skifteretten.

en modtager af livsforsikring

livsforsikringsindtægter betragtes som skattefri for modtageren og rapporteres ikke som bruttoindkomst., Alle modtagne eller påløbne renter betragtes dog som skattepligtige og indberettes som alle andre modtagne renter.Livsforsikringsmodtagere kan være enkeltpersoner, såsom en ægtefælle eller et voksen barn eller enheder, såsom en tillid. For eksempel, hvis du har mindre børn, kan du vælge at etablere en tillid og navngive den som modtageren af din livsforsikring. Hvis du skulle forgå, politikken”s død fordel ville blive udbetalt til den tillid. Administratoren vil derefter blive tiltalt for at forvalte disse aktiver i henhold til betingelserne i tilliden på vegne af dens modtagere, dvs., dine børn.

tilbagekaldelig vs. uigenkaldelig modtager

livsforsikringsmodtagere kan være tilbagekaldelige eller uigenkaldelige. Genkaldelige modtagere kan ændres, hvis det er nødvendigt på ethvert tidspunkt i løbet af politikken ejer”s levetid. Dette ligner en tilbagekaldelig levende tillid, som også kan ændres, så længe tillidsmanden stadig lever.,

en uigenkaldelig støttemodtager er permanent. Hvis der er flere modtagere, der er navngivet til en livsforsikringspolice, dvs.en primær støttemodtager og flere betingede modtagere, skal de alle acceptere ændringer, der involverer en uigenkaldelig støttemodtager.

Hvem kan ændre modtageren på en livsforsikring?

i tilfælde af en livsforsikring, der har en eller flere tilbagekaldelige modtagere, kan ejeren af politikken til enhver tid ændre modtagerens betegnelser., Dette er noget, der kan være nødvendigt, hvis en modtager går bort, eller den primære modtager er en ægtefælle, og ægteskabet ender med skilsmisse.

Hvis uigenkaldelige modtagere er navngivet til en livsforsikring, skal forsikringstageren have tilladelse fra modtageren og eventuelle betingede modtagere til at foretage en ændring. Derfor er det ” s vigtigt at tænke grundigt, når du vælger politiske modtagere.,

en modtager af en ikke-kvalificeret livrente

ikke-kvalificerede livrenter betragtes som skatteudsatte investeringskøretøjer, der giver ejerne mulighed for at udpege en støttemodtager. Ved ejerens død kan modtageren være ansvarlig for eventuelle skatter på dødsydelsen. I modsætning til livsforsikring beskattes annuitetsdødsfordele som almindelig indkomst på gevinster over det oprindelige investeringsbeløb., For eksempel, hvis den oprindelige konto ejer købt en livrente for $100,000 og derefter døde, når værdien var værd $150,000, nogle eller hele gevinsten på $50,000 kan beskattes som almindelig indkomst til modtageren.

---