skal du sætte dit hus i tillid?
Når du siger ordet “tillid” mange mennesker tror, at tillid er kun anvendes af den uber rige til at beskytte deres millioner af dollars, men der er meget langt fra sandheden. Ja, ekstremt velhavende familier bruger tillid til at reducere størrelsen på deres ejendom, men der er også en masse meget gode grunde til, at det giver mening for en gennemsnitlig person eller familie at etablere en tillid., De to hovedårsager er undgåelse af skifteretten og at beskytte aktiver fra en langvarig pleje begivenhed. Denne artikel vil føre dig gennem følgende:
- Hvordan trusts arbejde
- forskellen mellem en Genkaldelig Trust og en Uigenkaldelig Tillid
- fordelene ved at sætte dit hus i en trust
- Hvordan at etablere en tillid
- Hvad er de skattemæssige overvejelser
Hvad Er En investeringsforening?
Når du opretter en tillid, skaber du dybest set en fiktiv person, der vil eje dine aktiver., Afhængig af den type tillid, du opretter, kan tilliden endda have sit eget CPR-nummer, der kaldes et “skatte-ID-nummer”. Her er et eksempel. Mark og Sarah .illiams, ligesom de fleste ægtepar, ejer deres primære bopæl i fælles navn. De beslutter at etablere “Familyilliams Family Trust”. Når tilliden er etableret, de ændrer navnet på gerningen i deres hus fra Mark og Sarah til Familyilliams Family Trust.
tilbagekaldelig tillid vs., Uigenkaldelig tillid
før jeg kommer ind på fordelene ved at etablere en tillid til dit hus, skal du først forstå forskellen mellem en “tilbagekaldelig tillid” og en “uigenkaldelig tillid”. Som navnet antyder, en tilbagekaldelig tillid, kan du til enhver tid tilbagekalde. Med andre ord kan du som ejer tage det Aktiv tilbage. Du har aldrig rigtig “give det væk”. Tilbagekaldelige trusts har ikke et separat skatteidentifikationsnummer. De er etableret i ejerens socialsikringsnummer. En tilbagekaldelig tillid er engang omtalt som en”levende tillid”.,
med en uigenkaldelig tillid, når du har overført ejerskabet af huset til tilliden, er det uigenkaldeligt, hvilket betyder, at du aldrig skal kunne tage det tilbage. Tilliden vil eje det hus resten af dit liv. Nu lyder det super restriktive, men der er mange strategier, som ejendomsadvokater bruger til at lette disse begrænsninger, og jeg vil dække nogle af disse strategier senere i denne artikel.
i begge tilfælde, i tillidssprog, kaldes ejeren, der gav ejendom til tilliden, “grantor”., Jeg vil bare have dig til at være bekendt med det udtryk, når det bruges i hele denne artikel.
så hvorfor skulle nogen bruge en uigenkaldelig tillid i stedet for en tilbagekaldelig tillid? Svaret er, det afhænger af, hvilke fordele du forsøger at få adgang til ved at placere dit hus i en tillid.,
Fordelene Af En Genkaldelig Trust, der Ejer Dit Hus
Folk, overføre ejerskabet af deres hus til en genkaldelig trust, af følgende grunde:
- Undgå skifteretten
- De har børn under en alder af 25
- De ønsker maksimal fleksibilitet
Undgå Skifteretten
Fra vores erfaring, at det er antallet en grund til, at folk sætter deres hus i en genkaldelig trust. Trust aktiver undgå skifteretten. Hvis du nogensinde har haft et familiemedlem forgå, og du var eksekutor af deres ejendom, du ved, hvor meget af en hovedpine skifteretten processen er., For ikke at nævne dyrt.
Lad os gå tilbage til vores eksempel med Mark & Sarah Williams. De ejer deres hus fælles, og de har en vilje, der viser deres to børn som 50/50 modtagere på alle deres aktiver.
når den første ægtefælle går væk, er der ikke noget problem, fordi huset ejes fælles, og ejerskabet overgår automatisk til den overlevende ægtefælle. Imidlertid, når den overlevende ægtefælle dør, huset er en del af den overlevende ægtefælles ejendom, der vil blive underlagt skifteretten., Du vil typisk forsøge at undgå, skifteretten, fordi skifteretten processen:
- Er en bekostelig proces
- Det forsinker modtagelsen af aktivet, som dine modtagere
- Gør værdien af din ejendom tilgængelige for offentligheden
De omkostninger i form af advokat -, revisor gebyrer, eksekutor kommissioner, og vurdering gebyrer, som er nødvendige for, at skifteretten boet. Forsinkelserne kommer fra det faktum, at det er en domstol drevet proces. Du er nødt til at få domstol udstedt breve af testamentary at selv starte processen og domstolene er nødt til at godkende den endelige arkivering af boet., Det er ikke ualmindeligt, at skifteprocessen tager 6 måneder eller længere fra start til slut.
Hvis dit hus ejes af en tilbagekaldelig tillid, springer du over hele skifterprocessen. Efter vedtagelsen af den anden ægtefælle, huset overføres fra navnet på den tillid til navnet på de tillidsmodtagere. Du sparer omkostningerne ved skifteretten, og dine modtagere har øjeblikkelig adgang til huset.
forskellen mellem en tillid og en vilje
Jeg stopper et øjeblik, fordi det normalt er her, jeg får spørgsmålet, “så hvis jeg har en tillid, har jeg brug for en vilje?,”Svaret er ja, du har brug for begge dele . Alt, der ejes af din tillid, går straks til modtagerne af tilliden, men alle aktiver, der ikke ejes af tilliden, overgår til dine modtagere via testamentet. Trusts kan eje fast ejendom, checkkonti, livsforsikringer og andre aktiver. Men der er nogle aktiver som biler og personlige ejendele, der normalt holdes uden for en tillid, der vil passere til dine modtagere via viljen. Men i de fleste tilfælde har folk de samme modtagere, der er anført i viljen og tilliden.,
børn under 25 år
for forældre med børn under 25 år bruges tilbagekaldelige trusts til at forhindre børnene i at komme i deres fulde arv i en meget ung alder. Hvis du bare har en vilje, begge forældre forgår, når dit barn er 18, og de kommer i en betydelig arv mellem din livsforsikring, pensionskonti, og huset, de kan ikke træffe de bedste økonomiske beslutninger. Hvad hvis de beslutter ikke at gå på college, fordi de arvede en million dollar, men så bruger de gennem alle pengene inden for 5 år?, Som finansielle planlæggere har vi desværre set dette ske. Det er grimt.
en tilbagekaldelig tillid kan indføre begrænsninger for at forhindre, at dette sker. Der kan være sprog i den tillid, der siger, at de modtager 1/3 af deres arv i en alder af 25, 1/3 i en alder af 30, 1/3 i en alder af 35. Men i mellemtiden kan administratoren Godkende distributioner til leveomkostninger, uddannelse, sundhedsudgifter osv. Indstillingerne er ubegrænsede, og disse dokumenter er tilpasset til at opfylde dine personlige præferencer.,
maksimal fleksibilitet
den tilbagekaldelige tillid giver koncessionsgiveren den mest fleksibilitet, fordi de ikke giver aktivet væk. Det er stadig en del af din ejendom, det er bare ikke underlagt skifteretten. Når som helst kan ejerne tage aktivet tilbage, ændre administratoren, ændre modtagerne af tilliden og ændre funktionerne i tilliden.
fordelene ved en uigenkaldelig tillid
lad os skifte gear til den uigenkaldelige tillid., Fordelene ved oprettelse af en uigenkaldelig tillid er:
- Undgå skifteretten
- De har børn under denne alder af 25
- Beskytte aktiver fra en langsigtet pleje tilfælde
- Reducere størrelsen af en ejendom
Som du vil se, de to øverste er den samme som genkaldelig trust. Uigenkaldelige tillidsaktiver undgå skifteretten og er en måde at kontrollere, hvordan aktiver fordeles efter du går bort. Du vil dog se to yderligere fordele, der ikke var forbundet med en tilbagekaldelig tillid. Lad os se på den langsigtede pleje event Protection fordel.,
Beskyt aktiver fra en langvarig Plejebegivenhed
når enkeltpersoner bruger en uigenkaldelig tillid til at beskytte aktiver mod en langvarig plejebegivenhed, kaldes det undertiden en “Medicaid Trust”. Hvis du nogensinde har haft den personlige oplevelse af en elsket, der har brug for nogen form for langvarig pleje, hvad enten det er via hjemmehjælpemidler, assisteret ophold eller et plejehjem, ved du, hvor dyrt denne pleje koster. Ifølge Nys Health Department er de gennemsnitlige daglige omkostninger ved et plejehjem $ 371 pr. Det er $ 135,360 pr.,
for en person, der har brug for denne type pleje, er de forpligtet til at bruge ned alle deres aktiver, indtil de rammer en meget lav tærskel, og så begynder Medicaid at hente fanen derfra. Nu er skattevæsenet smart. De vil ikke tillade dig at ramme en langsigtet pleje begivenhed og derefter overføre alle dine aktiver til et familiemedlem eller en tillid til at kvalificere sig til Medicaid., Der er en 5 års tilbagebliksperiode, der siger alle aktiver, som du har begavet væk inden for det sidste 5 flere år, hvad enten det drejer sig om en person eller en tillid, er tilbage på bordet med henblik på udgifterne, før du kvalificerer dig til Medicaid. Det er derfor, de kalder disse trusts en Medicaid Trust.
Medicaid vil sætte en pant mod huset
nu er din primære beboer ikke et aktiv, der er underlagt Medicaid-udgifterne. Hvis dit eneste aktiv er dit hus, og du har brugt alle dine andre aktiver, der ikke er i en IRA eller kvalificeret pensionsplan, kan du straks kvalificere dig til Medicaid., Så hvorfor sætte huset i en uigenkaldelig tillid så? Mens Medicaid ikke kan få dig til at sælge din primære bolig eller tælle den som et aktiv for udgifterne, vil Medicaid lægge en pant mod din ejendom for det beløb, de betaler for din pleje. Så når du går bort, går dit hus ikke til dine børn eller arvinger, Medicaid påtager sig ejerskab og vil sælge det for at inddrive de kontanter, de har betalt for din pleje. Ikke et godt resultat. De fleste mennesker foretrækker, at værdien af deres hus går til deres børn i stedet for Medicaid.,
Hvis du overføre ejerskabet af huset til en Uigenkaldelig Trust, du kan bo i huset for resten af dit liv, og så længe huset har været i den tillid, som for mere end 5 år, er det ikke en bruger ned aktiv for Medicaid og Medicaid ikke kan placere et pant mod dit hus for de penge, de betaler for din omsorg.,
så hvis du er 65 år eller ældre eller har forældre, der er 65 år eller ældre, er det i mange tilfælde fornuftigt for den enkelte at oprette en uigenkaldelig tillid, overføre ejerskabet af huset til tilliden og starte 5-årsuret for Medicaid look back-perioden. Når du har opfyldt perioden på 5 år, er du fri og klar.
Ofte Stillede Spørgsmål
Når jeg mødes med kunderne om dette, er der normalt en række andre spørgsmål, der kommer op, når vi taler om at placere huset i en trust., Her er de mest almindelige:
Hvis mit hus er i en tillid, kvalificerer jeg mig stadig til stjernen og forbedret stjerneejendomsskatfritagelse?
svar: Ja
Hvis mit hus er begavet til en tillid, modtager mine modtagere stadig en step-up i basis, når de arver aktivet?
svar: så længe ejendomsadvokaten sætter det passende sprog i dit tillidsdokument, vil huset modtage et skridt op i basis ved din død.
Hvad hvis jeg vil sælge mit hus ned ad vejen, men det ejes af tilliden?,
svar: det afhænger af, hvilken type tillid der ejer dit hus og sproget i dit tillidsdokument. Når du sælger din primære bopæl, som en enkelt skat filer du ikke har betale skat på den første $250,000 af kapitalgevinsten i ejendommen. For gifte filers, antallet er $ 500.000. Eksempel ægtepar købte deres hus i 1980 for $ 40.000, det er nu værd $ 400.000, hvilket svarer til $ 360.000 i påskønnelse eller gevinst i værdi. Når de sælger deres hus, betaler de ikke nogen skat på gevinsten, fordi det er under $500,000 udelukkelse.,
Hvis en tilbagekaldelig tillid ejer dit hus, beholder du disse skatteforekomster, fordi du teknisk set stadig ejer huset. Hvis en uigenkaldelig tillid ejer dit hus, afhængigt af den type uigenkaldelig tillid, du opretter, og sproget i dit tillidsdokument, kan du muligvis ikke bruge disse undtagelser.mange af den uigenkaldelige tillid, som vi ser udarbejdet af ejendomsadvokater, der eksisterer med det formål at undgå skifteretten og beskytte aktiver fra Medicaid, betragtes som grantor trusts., Ejendomsadvokaten vil ofte lægge sprog i dokumentet, der beskytter aktiverne mod Medicaid, men giver koncessionsgiveren mulighed for at fange den primære udelukkelse af kapitalgevinster, hvis de sælger deres hus på et tidspunkt i fremtiden. Men det er ikke altid tilfældet. Hvis du opretter en uigenkaldelig tillid til din primære bopæl, er det vigtigt at have denne diskussion med din ejendomsadvokat for at sikre, at denne specifikke vare adresseres i dit tillidsdokument.,
nu er her den mest almindelige fejl, som vi ser folk gøre, når de sælger deres hus, der ejes af deres uigenkaldelige tillid. Du sætter din primære bopæl i en uigenkaldelig tillid seks år siden, så du er nu fri og klar på fem år ser tilbage periode. Du besluttede at sælge dit nuværende hus og købe et andet hus eller sælge dit hus og lægge kontanter i banken. Ved afslutningen foretager køberne checken, der skal betales til dig i stedet for din tillid. Du indbetaler checken til din checkkonto og flytter den derefter til tillidskontoen eller udsteder checken for at købe dit næste hus., Ved du hvad? 5 års uret genstartes lige. Pengene kan aldrig forlade tilliden. Hvis din hensigt er at sælge et hus og af et andet hus, skal de ved afslutningen foretage checken, der skal betales til din tillid, og tilliden køber dit næste hus.
skal tilliden indgive en selvangivelse?
svar: kun uigenkaldelige trusts skal indgive selvangivelser, fordi tilbagekaldelige trusts er bygget under koncessionsgiverens socialsikringsnummer., Men hvis det eneste aktiv, som den uigenkaldelige tillid ejer, er din primære bopæl, ville tilliden ikke have nogen indkomst, så der ville ikke være behov for at indgive en selvangivelse for tilliden hvert år.
er uigenkaldelige trusts 100% uigenkaldelige?
svar: der er tricks, som ejendomsadvokater bruger til at omgå den uigenkaldelige begrænsning af disse trusts. For eksempel kan tilliden give en gave til modtagerne af tilliden, og derefter vender modtagerne om og giver pengene tilbage til tillidsmanden., Tilskudere kan også bevare retten til at ændre, hvem trustees er, modtagerne, og de kan tilbagekalde tilliden. Bundlinjen, hvis du virkelig har brug for at komme til pengene, er der normalt måder at gøre det på.
Sådan opretter du en tillid
Du bliver nødt til at beholde en ejendomsadvokat for at udarbejde og udføre dit tillidsdokument. For en simpel tilbagekaldelig eller uigenkaldelig tillid kan det koste alt fra $2,000 – $5,000., Før folk bliver bange væk af denne pris, minder jeg dem om, at hvis deres hus er underlagt probate, kan deres ejendom muligvis betale advokatgebyrer, revisorgebyrer, vurderingsgebyrer og eksekutorprovisioner, som let kan total mere end det.
i tilfælde af en langvarig plejebegivenhed stiller jeg bare klienter spørgsmålet “Vil du have, at dine børn skal arve dit hus, som du har arbejdet hårdt for, eller vil du have, at Medicaid skal tage det, hvis der opstår en langvarig plejebegivenhed nede ad vejen?”De fleste mennesker svarer, “jeg vil have, at mine børn skal have det.”At sætte huset i en uigenkaldelig tillid til 5 år forsikrer, at de vil.,
Om Michael………
Hej, jeg er Michael Ruger. Jeg er administrerende partner for Greenbush Financial Group og skaberen af den nationalt anerkendte Money Smart Board blog . Jeg oprettede bloggen, fordi der er mange begivenheder i livet, der kræver vigtige økonomiske beslutninger. Målet er at hjælpe vores læsere med at undgå store økonomiske fejltagelser, opdage økonomiske løsninger, som de ikke var opmærksomme på, og optimere deres økonomiske fremtid.