Tidlig Tilbagetrækning Sanktioner for Traditionelle og Roth IRAs
de Fleste finansielle eksperter enige om, at det er sjældent, hvis nogensinde, er en god idé at tage en tidlig tilbagetrækning fra en traditionel IRA eller Roth IRA. Dette skyldes delvis de høje omkostninger ved sanktioner, der kan ramme en kontohaver for en tidlig tilbagetrækning (for ikke at nævne at miste år med potentiel indtjening).
tidlige distributioner fra IRA ‘ er (det vil sige dem, der er foretaget før 59) år), pådrager sig generelt en 10% skat, plus du kan også skylde indkomstskat på det., IRS pålægger straffen for at afskrække IRA indehavere fra at bruge deres opsparing før pensionering. Men straffen gælder kun, hvis du trækker skattepligtige midler tilbage.
Hvis du hæver penge, der ikke er underlagt indkomstskat, er der ingen straf for udlodninger taget til enhver tid. Hvorvidt midler er skattepligtige kommer ned til den type IRA du ejer.
Key Takeaways
- Du kan trække Roth IRA bidrag til enhver tid med ingen skat eller straf.
- hvis du trækker indtjening fra en Roth IRA, kan du skylde indkomstskat og en 10% straf.,
- hvis du tager en tidlig tilbagetrækning fra en traditionel IRA—uanset om det”s dine bidrag eller indtjening—det kan udløse indkomstskatter og en 10% straf.
- nogle tidlige udbetalinger er skattefrie og straffrie.
traditionelle IRA-Tilbagetrækningsbøder
for at beregne straffen ved en tidlig tilbagetrækning skal du blot multiplicere det skattepligtige distributionsbeløb med 10%. En tidlig fordeling på $ 10.000, for eksempel, ville pådrage sig en $1.000 skat straf, og det ville blive behandlet (og beskattes) som ekstra indkomst.,
tidlige distributioner fra traditionelle IRA ‘ er er mest tilbøjelige til at pådrage sig store sanktioner. Bidrag til denne type konto er lavet med Preta.dollars. Dine bidrag trækkes fra din skattepligtige indkomst for året, hvilket effektivt reducerer mængden af indkomstskat, du”skylder.
Du får en forhånd skattelettelse, når du bidrager til en traditionel IRA, men du”ll betale skat af dine udbetalinger i pensionering.,
imidlertid indsamler IRS til sidst skatter på al indkomst, så indkomstskat vurderes på dine traditionelle IRA-midler, når du trækker dem tilbage. Generelt betyder det, at hele din traditionelle IRA kontosaldo består af skattepligtig indkomst.
derfor, hvis du trækker penge før 59.år, gælder 10% – skattebeløbet sandsynligvis for det fulde beløb af distributionen. Efter regnskab for virkningen af indkomstskatter og sanktioner, en tidlig fordeling fra en traditionel IRA er sjældent en effektiv anvendelse af midlerne.,
Roth IRA Tilbagetrækning Sanktioner
Bidrag til Roth IRAs er lavet med efter-skat dollars. Det betyder, at du betaler indkomstskat på dine bidrag det år, du laver dem. Som følge heraf er tilbagetrækning af Roth-bidrag ikke underlagt indkomstskat, da dette ville være dobbeltbeskatning.
Der er ingen forhånd skattefordel for Roth IRA bidrag, men indtjeningen vokser skattefri og udbetalinger i pension er skattefri, så godt.,
Hvis du tegner et beløb svarende til det beløb, du lægger i din Roth, betragtes fordelingen ikke som skattepligtig indkomst, uanset din alder. Det er heller ikke underlagt straf.
-
Du kan altid trække Roth IRA-bidrag skattefri og straf-fri.
-
Du kan muligvis undgå skat og straf ved tidlige tilbagetrækninger i visse situationer.
-
Hvis du ikke har andre muligheder, kan det være trøstende at vide, at din IRA er der for dig.,
-
de fleste tidlige udbetalinger udløser skat og en 10% straf.
-
Du kan”t “betale tilbage” pengene til din IRA, når du tager det ud.
-
Hvis du tager penge ud af din IRA, vil du gå glip af år (eller årtier) med vækst.
nu, hvis du trækker et beløb over det—hvis du begynder at dyppe ind i kontoens indtjening—betragtes dette beløb generelt som skattepligtig indkomst. Det kan også være underlagt 10% tidlig distributionsstraf, og pengene vil blive behandlet som indkomst.,
hvordan kvalificerede distributioner fungerer
kvalificerede distributioner fra en Roth IRA er skattefri og straffefri., IRS mener, at en distribution for at være kvalificeret, hvis det”har været mindst fem år siden, du første bidraget til en Roth IRA og tilbagetrækning er som følger:
- når du”re 59 år ½ år eller ældre
- Taget, fordi du har en permanent handicap
- Lavet ved din modtager eller ejendom, når du passerer væk
- Bruges til at købe, opbygge eller genopbygge et hjem, der opfylder de for første gang homebuyer undtagelse
Ikke-kvalificeret-distributioner er enhver udbetaling, at don”t overholder disse retningslinjer., For disse udbetalinger, du ” ll skylder skatter på din almindelige indkomstskat Sats (husk, det gælder bare for indtjening) og en 10% straf.
der gælder stadig visse undtagelser., Du kan få ud af straf (men ikke den skat), hvis du tager distribution til følgende:
- En serie af stort set lige distributioner
- Unreimbursed medicinske udgifter, der overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst (AGI)
- Medicinsk forsikringspræmier efter at miste dit job
- En IRS levy
- Kvalificeret reservist-distributioner
- Kvalificeret uddannelse udgifter
Skattemæssige Konsekvenser for Roth IRAs
Der er endnu et smuthul for indtjening på Roth bidrag, dog., Hvis du bidrager og derefter trækker dig inden for det samme skatteår, behandles bidraget som om det aldrig blev foretaget.
for eksempel, hvis du bidrager $5,000 i indeværende år, og disse midler genererer $500 i indtjening, kan du trække den fulde $5,500 straf-fri, så længe fordelingen er taget før din skat arkivering forfaldsdato. Du skal dog rapportere disse indtægter som investeringsindkomst.
bundlinjen
Hvis du har en Roth IRA, kan du til enhver tid tegne dine bidrag uden at betale skat og sanktioner., Ellers, hvis du fjerner penge tidligt fra enten en traditionel eller Roth IRA, kan du forvente at betale en 10% straf plus skatter på indkomsten (medmindre du kvalificerer dig til en undtagelse).
selvfølgelig bør beslutningen om at tage en tidlig tilbagetrækning aldrig tages let. Du kan gå glip af år med potentiel vækst og indtjening, hvilket kan have en skadelig virkning på dit redenæg.
det er sjældent tilrådeligt at raid pensionskonti., Men mange af de bedste mæglere for IRA ‘ er har yderligere oplysninger om, hvordan man undgår disse sanktioner, hvis du skal få adgang til dine midler før pensionering.