Verbindlichkeiten Umsatzquote definiert: Formel & Beispiele

Eine hohe Kreditorenquote signalisiert, dass ein Unternehmen seine Gläubiger und Lieferanten schnell bezahlt, während eine niedrige Quote darauf hindeutet, dass das Unternehmen seine Rechnungen langsamer bezahlt. Dies ist eine kritische Metrik, die zu verfolgen ist, denn wenn die Umsatzquote eines Unternehmens von einer Buchungsperiode zur anderen abnimmt, könnte dies Probleme signalisieren und zu niedrigeren Kreditlinien führen.

Umgekehrt können Geldgeber und Gläubiger, die eine stetige oder steigende AP-Quote sehen, die Kreditlinie des Unternehmens erhöhen.,

Was ist der Kreditorenbuchhaltung (AP) – Umsatz-Verhältnis?

Die Umsatzquote der Verbindlichkeiten misst, wie schnell ein Unternehmen Zahlungen an Gläubiger und Lieferanten leistet, die Kreditlinien verlängern. Buchhaltungsfachleute quantifizieren das Verhältnis, indem sie die durchschnittliche Anzahl berechnen, mit der das Unternehmen seine AP-Salden während eines bestimmten Zeitraums auszahlt. In der Bilanz eines Unternehmens ist die Umsatzquote der Verbindlichkeiten ein Schlüsselindikator für seine Liquidität und die Verwaltung des Cashflows.,

Key Takeaways on Accounts Payable (AP) Umsatzquote

• Eine höhere Kreditorenquote zeigt an, dass ein Unternehmen seine Rechnungen in kürzerer Zeit bezahlt als solche mit einem niedrigeren Verhältnis.
• Niedrige AP-Verhältnisse könnten signalisieren, dass ein Unternehmen Schwierigkeiten hat, seine Rechnungen zu bezahlen, aber das ist nicht immer der Fall. Es könnte sein Geld strategisch einsetzen.
• Unternehmen, die auf Kreditlinien angewiesen sind, profitieren in der Regel von einer höheren Quote, da Lieferanten und Kreditgeber diese Metrik verwenden, um das Risiko einzuschätzen, das sie eingehen.,

So berechnen Sie die Umsatzquote der Verbindlichkeiten (AP)

Buchhaltungsfachleute berechnen die Umsatzquoten der Verbindlichkeiten, indem sie die Gesamtkäufe eines Unternehmens durch den durchschnittlichen Saldo der Verbindlichkeiten im selben Zeitraum dividieren.

Verbindlichkeiten (AP) Umsatzquote Formel & Berechnung

Verbindlichkeiten Die Umsatzsätze werden typischerweise durch Messung der durchschnittlichen Anzahl von Tagen berechnet, an denen ein Betrag aufgrund eines Gläubigers unbezahlt bleibt. Wenn Sie diese durchschnittliche Anzahl durch 365 dividieren, ergibt sich die Umsatzquote der Verbindlichkeiten.,

Durchschnittliche Anzahl der Tage / 365 = Zahlbare Umsatzquote

Aufschlüsselung des zahlbaren Umsatzes in Tage

Verwenden Sie diese Formel, um den zahlbaren Umsatz in Tage umzuwandeln.

Umsatzquote der Verbindlichkeiten in Tagen = 365 / Zahlbar Umsatzquote

Wie können Sie Ihre Umsatzquote der Verbindlichkeiten analysieren?

Um zu sehen, wie Ihr Unternehmen im Trend liegt, vergleichen Sie Ihr AP-Umsatzverhältnis mit früheren Buchungsperioden. Um zu sehen, wie attraktiv Sie für Geldgeber sind, passen Sie Ihr AP-Verhältnis zu Gleichaltrigen in Ihrer Branche an.

Was ist ein guter Konten zahlbar Umsatz-Verhältnis?,

Im Allgemeinen zeigt eine hohe AP-Quote an, dass Sie Ihre Verbindlichkeiten schneller erfüllen.

Möchten Sie einen höheren oder niedrigeren Kreditorenumsatz?

Es kommt darauf an. Wenn Ihr Unternehmen auf die Aufrechterhaltung einer Kreditlinie angewiesen ist, bieten die Kreditgeber günstigere Konditionen mit einem höheren Verhältnis. Wenn das Verhältnis jedoch zu hoch ist, fragen sich einige Analysten möglicherweise, ob Ihr Unternehmen seinen Cashflow auf die strategischste Weise für das Geschäftswachstum nutzt.,

Kreditorenkonten (AR) Umsatzverhältnis Beispiel

Sagen Sie, dass Ihr Unternehmen in einem Zeitraum von einem Jahr 25 Millionen US-Dollar an Einkäufen getätigt hat und das Jahr mit einem offenen Kontostand von 4 Millionen US-Dollar beendet hat.

$25 Millionen / $4 Millionen = 6,25

Das bedeutet, dass das Unternehmen seinen durchschnittlichen Kontostand in diesem Zeitraum 6,25 Mal bezahlt hat.,

Erhöhung der Umsatzquote bei Verbindlichkeiten

Gläubiger und Anleger werden sich die Umsatzquote bei Verbindlichkeiten in der Bilanz eines Unternehmens ansehen, um festzustellen, ob das Unternehmen bei seinen Gläubigern und Lieferanten gut aufgestellt ist. Höhere Zahlen zeigen, dass ein Unternehmen seine Rechnungen pünktlicher bezahlt und dadurch weniger Schulden in den Büchern hat.

Während das diesen Stakeholdern gefallen könnte, gibt es ein Gegenargument, dass einige Unternehmen besser dran sein könnten, dieses Geld anderswo einzusetzen, mit Blick auf Wachstum.,

Sinkende Umsatzquote bei Verbindlichkeiten

Niedrigere Umsatzquoten bei Verbindlichkeiten könnten Anlegern und Gläubigern signalisieren, dass sich das Geschäft in einem bestimmten Zeitraum auf der Grundlage vergleichbarer Zeiträume möglicherweise nicht so gut entwickelt hat.

Tracking Verbindlichkeiten Umsatzquote

Während Unternehmen strategische Gründe für die Aufrechterhaltung niedrigerer Konten Verbindlichkeiten Umsatzquoten als Bargeld auf der Hand zeigen würde, ist notwendig, gibt es andere Variablen. Unternehmen könnten aufgrund günstiger Kreditkonditionen niedrige Umsatzquoten haben., Ebenso könnten sie höhere Quoten haben, weil Lieferanten bei Lieferung von Waren oder Dienstleistungen eine Zahlung verlangten. Einige Unternehmen geben in der Hauptsaison möglicherweise mehr aus und haben zu bestimmten Zeiten des Jahres möglicherweise einen höheren Bargeldfluss.

AP Umsatz vs. AR Umsatzquoten

Kreditorenumsatz liefert ein Bild der Kreditwürdigkeit eines Unternehmens, während Debitorenumsatzquoten messen, wie effektiv es ist, geschuldete Einnahmen einzuziehen., Eine hohe Forderungsumsatzquote zeigt an, dass ein Unternehmen effektiv einzieht, was es schuldet, während eine niedrige Quote signalisiert, dass ein Unternehmen Schwierigkeiten bei seinem Inkasso-Prozess hat oder Kredite an die falschen Kunden auszahlt.

Verfolgung Ihrer Verbindlichkeiten Umsatz

Unternehmen können ihre Verbindlichkeiten Umsatzquoten während jeder Buchungsperiode verfolgen, ohne zusätzliche Informationen zu sammeln. Mit den oben genannten Formeln, hier ist ein Beispiel, wie Sie Ihre Kreditoren Umsatzquote zu berechnen., Nehmen Sie einfach die Summe Ihres Netto-AP während eines bestimmten Abrechnungszeitraums und dividieren Sie ihn durch den durchschnittlichen AP für diesen Zeitraum.

Net AP / Average AP = Accounts Payable Umsatz Ratio

Um die Beträge zu bestimmen, die Sie teilen müssen:

• Net AP: Subtrahieren Sie alle Gutschriften (z. B. an Lieferanten zurückgegebene Lagerbestände) vom angefallenen Brutto-AP.
• Durchschnittlicher AP: Addieren Sie Ihre AP-Salden zu Beginn und am Ende des Abrechnungszeitraums und dividieren Sie die Summe durch 2.

Beispiel:

Im Geschäftsjahr 2020 betrug der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten eines Unternehmens gegenüber Gläubigern und Lieferanten 1 Million US-Dollar., Das Unternehmen erhielt jedoch Gutschriften für Anpassungen und gab Inventar in Höhe von 100.000 US-Dollar zurück. Nach Abzug der $ 100.000 Credits von den $ 1 Million Brutto-AP entspricht der Netto-AP $ 900.000.

Das Unternehmen hatte am 1.Januar 2020 einen Gesamt-AP-Saldo von 80,000 USD und endet das Jahr am 1. Dezember. 31, 2019 mit ausstehenden AP von $ 120.000. Wenn Sie die Gesamtsumme von 200,000 US-Dollar durch 2 dividieren, ergibt sich ein durchschnittlicher AP von 100,000 US-Dollar. Nachdem das Nettoergebnis von $900,000 durch $100,000 geteilt wurde, betrug das Umsatzverhältnis der Verbindlichkeiten des Unternehmens 9.,0

Net AP: $1,000,000 -$100,000 = $900,000
/
Durchschnitt AP: $80,000 + $120,000 = $200,000 / 2
= Verbindlichkeiten Umsatzquote: 9,0

Bedeutung Ihrer Verbindlichkeiten Umsatzquote

Die Geschäftsleitung sollte genau auf die Verbindlichkeiten Umsatzquote des Unternehmens zahlen. Investoren und alle Lieferanten, die bereit sind, Kredite zu verlängern, werden dies genau prüfen. Dies kann sich auf die Kosten der verkauften Waren auswirken, da Lieferanten dieses Verhältnis verwenden können, um die Finanzierungsbedingungen zu bestimmen-und das kann sich auf das Endergebnis auswirken.,

Begrenzung der Verbindlichkeiten Umsatzquote

Während Gläubiger eine höhere Verbindlichkeiten Umsatzquote positiv sehen, gibt es Vorbehalte. Wenn ein Unternehmen während eines Abrechnungszeitraums eine höhere Quote aufweist als seine Kollegen in einer bestimmten Branche, könnte es eine rote Fahne sein, dass es den Cashflow nicht so gut verwaltet wie den Branchendurchschnitt. Wenn ein Unternehmen nicht glaubt, dass dies der Fall ist, möchten Finanzführer möglicherweise eine Erklärung zur Hand haben.,

4 Tipps zur Verbesserung Ihrer Kreditorenkonten (AP) Umsatzquote

1. Prüfen Sie, wie Ihre Organisation ihren Cashflow verwaltet, und bestimmen Sie, welche Auswirkungen die Reduzierung der ausstehenden Zahlungstage haben kann
2. Bewerten Sie Ihre Debitorenumsatzquote und bestimmen Sie, ob sich Verzögerungen bei Inkasso auf Ihre Fähigkeit zur Deckung von Ausgaben auswirken.
3. Bestimmen Sie, ob Sie Ihre Kreditbedingungen mit Lieferanten verbessern können.
4. Messen Sie die Kosten der verkauften Waren und bestimmen Sie, ob es Raum für Verbesserungen gibt.

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