Vorzeitige Rücktrittsstrafen für traditionelle und Roth IRAs

Die meisten Finanzexperten sind sich einig, dass es selten, wenn überhaupt, eine gute Idee ist, einen vorzeitigen Rückzug von einer traditionellen IRA oder Roth IRA zu nehmen. Dies ist zum Teil auf die hohen Kosten für Strafen zurückzuführen, die einen Kontoinhaber für eine vorzeitige Auszahlung treffen können (ganz zu schweigen davon, dass er jahrelang potenzielle Einnahmen verloren hat).

Frühe Ausschüttungen von IRAs (dh solche, die vor dem 59½., Die IRS verhängt die Strafe, um IRA-Inhaber davon abzuhalten, ihre Ersparnisse vor dem Ruhestand zu nutzen. Die Strafe gilt jedoch nur, wenn Sie steuerpflichtiges Geld abheben.

Wenn Sie Gelder abheben, die keiner Einkommensteuer unterliegen, werden Ausschüttungen zu keinem Zeitpunkt bestraft. Ob Fonds steuerpflichtig sind, hängt von der Art der IRA ab, die Sie besitzen.

Traditionelle IRA-Widerrufsstrafen

Um die Strafe für einen vorzeitigen Widerruf zu berechnen, multiplizieren Sie einfach den steuerpflichtigen Verteilungsbetrag mit 10%. Eine vorzeitige Ausschüttung von 10.000 US-Dollar würde beispielsweise eine Steuerstrafe von 1.000 US-Dollar verursachen und als zusätzliches Einkommen behandelt (und besteuert) werden.,

Frühe Distributionen von traditionellen IRAs sind am wahrscheinlichsten mit hohen Strafen verbunden. Die Beiträge zu dieser Art von Konto werden mit vor Steuern Dollar. Ihre Beiträge werden von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für das Jahr abgezogen, effektiv die Höhe der Einkommensteuer reduzieren Sie schulden.

Die IRS erhebt jedoch schließlich Steuern auf alle Einnahmen, sodass die Einkommensteuer auf Ihre traditionellen IRA-Gelder erhoben wird, wenn Sie sie abheben. Im Allgemeinen bedeutet dies, dass der gesamte traditionelle IRA-Kontostand aus steuerpflichtigem Einkommen besteht.

Wenn Sie Geld vor dem Alter von 59½ Jahren abheben, gilt die 10% Steuerstrafe wahrscheinlich für den vollen Betrag der Verteilung. Nach Berücksichtigung der Auswirkungen von Einkommensteuern und Strafen ist eine frühzeitige Verteilung von einer traditionellen IRA selten eine effiziente Verwendung von Mitteln.,

Roth IRA Rückzug Strafen

Beiträge zu Roth IRAs werden mit nach-Steuer-Dollar. Das heißt, Sie zahlen Einkommensteuer auf Ihre Beiträge in dem Jahr, in dem Sie sie leisten. Infolgedessen unterliegen Abhebungen von Roth-Beiträgen nicht der Einkommensteuer, da dies eine Doppelbesteuerung wäre.

Wenn Sie einen Betrag herausnehmen, der der Summe entspricht, die Sie in Ihren Roth gesteckt haben, gilt die Verteilung unabhängig von Ihrem Alter nicht als steuerpflichtiges Einkommen. Es ist auch nicht strafbar.

Wenn Sie jetzt einen darüber liegenden Betrag abheben—wenn Sie anfangen, in die Einnahmen des Kontos einzutauchen—wird dieser Betrag im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen angesehen. Es kann auch die 10% vorzeitige Verteilung Strafe unterliegen, und das Geld würde als Einkommen behandelt werden.,

Wie qualifizierte Verteilungen funktionieren

Qualifizierte Verteilungen einer Roth IRA sind steuerfrei und straffrei., Die IRS hält eine Verteilung qualifiziert zu sein, wenn es mindestens fünf Jahre her ist, seit Sie zum ersten Mal zu einem Roth IRA beigetragen und der Rückzug ist wie folgt:

• Gemacht, wenn Sie“re Alter 59½ oder älter
• Genommen, weil Sie eine dauerhafte Behinderung
• von Ihrem Begünstigten oder Immobilien gemacht haben, nachdem Sie vergehen
• Verwendet, um ein Haus zu kaufen, bauen, oder wieder aufzubauen, die die zum ersten Mal homebuyer Ausnahme erfüllt

ul>

Nicht qualifizierte Verteilungen sind alle Abhebungen, die diese Richtlinien nicht erfüllen., Für diese Abhebungen, Sie schulden Steuern zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz (denken Sie daran, es gilt nur für das Ergebnis) und eine 10% Strafe.

Dennoch gelten bestimmte Ausnahmen., Sie können aus der Strafe (aber nicht aus der Steuer) herauskommen, wenn Sie die Verteilung wie folgt vornehmen:

• Eine Reihe von im Wesentlichen gleichen Verteilungen
• Nicht ausgezahlte medizinische Ausgaben, die 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen
• Krankenversicherungsprämien nach dem Verlust Ihres Arbeitsplatzes
• Eine IRS-Abgabe
• Qualifizierte Reservistenverteilungen
• Qualifizierte Bildungsausgaben

Steuerliche Auswirkungen auf Roth IRAs

Es gibt jedoch noch eine weitere Lücke für das Ergebnis auf Roth Beiträge., Wenn Sie innerhalb desselben Steuerjahres einen Beitrag leisten und diesen dann zurückziehen, wird der Beitrag so behandelt, als wäre er nie geleistet worden.

Wenn Sie beispielsweise $5,000 im laufenden Jahr beitragen und diese Mittel $500 Gewinn generieren, können Sie die vollen $5,500 straffrei abheben, solange die Verteilung erfolgt vor dem Fälligkeitsdatum Ihrer Steueranmeldung. Sie müssten diese Einnahmen jedoch als Anlageerträge melden.

Das Endergebnis

Wenn Sie eine Roth IRA haben, können Sie Ihre Beiträge jederzeit ohne Steuern und Strafen zu zahlen., Andernfalls, wenn Sie Geld früh von einem traditionellen oder Roth IRA entfernen, können Sie erwarten, eine Strafe von 10% plus Steuern auf das Einkommen zu zahlen (es sei denn, Sie qualifizieren sich für eine Ausnahme).

Natürlich sollte die Entscheidung über einen vorzeitigen Rückzug niemals leichtfertig getroffen werden. Sie könnten jahrelanges potenzielles Wachstum und Einkommen verpassen, was sich nachteilig auf Ihr Nestei auswirken könnte.

Es ist selten ratsam, Altersvorsorgekonten zu überfallen., Aber viele der besten Broker für IRAs haben weitere Informationen darüber, wie Sie diese Strafen vermeiden können, wenn Sie vor dem Ruhestand auf Ihr Geld zugreifen müssen.

---