Wer kommt wegen Steuerhinterziehung ins Gefängnis?

Viele Menschen haben Angst vor der IRS-audits — und vielleicht sogar ins Gefängnis zu gehen, wenn Sie machen einen großen Fehler. In der Tat ist die Angst vor einem IRS-Audit einer der Hauptgründe, warum Menschen sich bemühen, jedes Jahr rechtzeitige und genaue Steuererklärungen einzureichen.

Aber hier ist die Realität: Nur sehr wenige Steuerzahler gehen wegen Steuerhinterziehung ins Gefängnis. Im Jahr 2015 hat die IRS nur 1,330 von 150 Millionen Steuerzahlern wegen Steuerhinterziehung aus legaler Quelle angeklagt (im Gegensatz zu illegalen Aktivitäten oder Betäubungsmitteln).

Die IRS richtet sich hauptsächlich an Menschen, die unterschätzen, was sie schulden., Steuerhinterziehungsfälle beginnen meist mit Steuerzahlern, die:

• Einkommen, Gutschriften und/oder Abzüge von Steuererklärungen falsch melden
• Reichen Sie keine erforderliche Steuererklärung ein

Die IRS verfolgt nicht viele Steuerhinterziehungsfälle für Personen, die ihre Steuern nicht zahlen können. Aber, wenn Sie Vermögenswerte und Einkommen verbergen, die Sie verwenden sollten, um Ihre Steuern zu zahlen, das ist eine andere Geschichte.

Was bringt Steuerzahler in Strafverfolgung mit dem IRS

In der Regel beginnen Steuerhinterziehungsfälle auf Legal-Source-Einkommen mit einer Prüfung der eingereichten Steuererklärung., Bei der Prüfung findet der IRS Fehler, die der Steuerzahler wissentlich und bereitwillig begangen hat. Die Fehlerbeträge sind in der Regel groß und treten über mehrere Jahre auf – was ein Muster vorsätzlicher Umgehung zeigt.

Hier ist mehr darüber, wonach die IRS sucht:

Nicht gemeldetes Einkommen: Dies ist das größte Problem, das Steuerzahler strafrechtlich verfolgt. Dazu gehören das Weglassen bestimmter Transaktionen, wie der Verkauf eines Unternehmens, oder ganzer Einnahmequellen, wie beispielsweise Einkünfte aus einem Nebengeschäft., Dieses Problem hat viele Gig Economy Arbeiter in Schwierigkeiten mit der IRS bekommen, wenn sie verlassen Einkommen aus ihrer Seite Hektik.

Zwielichtiges Verhalten während einer Prüfung: Personen, die falsche Aussagen machen oder absichtlich Aufzeichnungen (z. B. Bankkonten) vor einem IRS-Prüfer verbergen, werden strafrechtlich verfolgt. Die IRS nennt diese Verhaltensweisen “ Abzeichen des Betrugs.“Es sind heiße Knöpfe, die auf Steuerhinterziehung hinweisen.

Beispiel: Einen Seitenhieb verbergen

So entfaltet sich ein häufiger Fall von Steuerhinterziehung. Wir haben die Betrugsindikatoren genannt, nach denen die IRS als Beweis für Steuerhinterziehung sucht.,

1: Ein Nebenjob generiert zusätzliches Geld

John Doe ist Feuerwehrmann und arbeitet jeden vierten Tag eine 24-Stunden-Schicht. Während seiner Freizeit, Er hat ein lukratives Sanitär-Nebengeschäft entwickelt. Dies lässt John eine gute Haupteinnahmequelle, Gesundheits-und Altersvorsorge und vor allem viel zusätzliche Zeit, um mehr Geld zu verdienen.

An seinen freien Tagen erledigt John Klempnerarbeiten für lokale Bauherren und andere Kunden, die er durch Mundpropaganda erworben hat. John handelt in bar für die meisten seiner Sanitär-Jobs,aber manchmal legt er Sanitär Einkommen in ein spezielles Sparkonto., Von 2011 bis 2013 räumte John nach Ausgaben etwa 35.000 US-Dollar pro Jahr von seinem Nebengeschäft ab.

Wenn John jedes Jahr seinen Buchhalter besucht, um seine Steuern einzureichen, erwähnt er das Nebengeschäft nicht und sein Buchhalter fragt nicht. John vermeidet das Thema.

John bekommt eine Rückerstattung von etwa $1.000 pro Jahr.

Betrugsindikator: Weglassen einer ganzen Einnahmequelle

2: Das Prüfungsschreiben kommt an

Im Jahr 2014 erhält John ein Prüfungsschreiben für seine 2013-Rückkehr. Während der Prüfung fragt der IRS Auditor nach allen anderen Einnahmen, die John hatte, einschließlich Geschäftseinnahmen.,

John erzählt dem Wirtschaftsprüfer, dass sein einziges Einkommen aus seinem Feuerwehrjob stammte. Der Wirtschaftsprüfer fragt John auch, ob er andere Mittel (wie Geschenke, Kredite, Erbschaften usw.) erhalten hat.) für 2013. John wiederholt, dass er nur Geld aus seinem Feuerwehrjob verdient und in den letzten fünf Jahren keine anderen Einnahmen oder Mittel erhalten hat.

Wenn der Wirtschaftsprüfer Kopien aller Bankunterlagen von John für alle Konten für 2013 verlangt, gibt John dem Wirtschaftsprüfer nur sein primäres Girokonto und sagt, dass es kein anderes Konto gibt.,

Wenn der Auditor John fragt, was er an seinen freien Tagen macht, sagt John, dass er gerne fischt.

Betrugsindikatoren:

• Weglassen einer ganzen Einnahmequelle
• Verschleierung des Bankkontos
• Falsche Aussagen

3: Was die IRS weiß und John nicht

Wenig weiß John, die IRS erhielt ein Formular 1099-MISC, das $1.100 meldete, das ABC Builders an John Doe bezahlte. Die IRS erhielt auch ein Formular 1099-INT für $ 10.61 Zinserträge auf Johns Spezialsparkonto von der Zentralbank., John hat keine dieser Aussagen erhalten, weil er Anfang 2014 umgezogen ist und seine Adresse bei der Bank oder ABC Builders nicht geändert hat.

Nach Johns Aussagen während der Prüfung ist der Prüfer misstrauisch, dass John Einkommen versteckt. Der Wirtschaftsprüfer fragt John, ob er ein Konto bei der Zentralbank hat.

Nachdem er an seinem Kaffee erstickt ist, sagt John, dass er vielleicht ein Konto bei dieser Bank hat, aber er hat es vergessen. Der Wirtschaftsprüfer bittet ihn, die Kontoauszüge vorzulegen.

John kommt zwei Wochen später zurück und sagt, er könne die Aussagen nicht finden., Verwirrt fragt der Auditor, warum John nicht online gegangen ist, um sie auszudrucken oder die Bank nach ihnen zu fragen. John bietet eine Litanei von Ausreden und Ständen bei der Bereitstellung der Aussagen.

Letztlich besteht der Wirtschaftsprüfer auf den Aussagen. Wenn John seine Füße schleppt, ruft der Auditor die Bank zu den Aussagen auf.

Der Wirtschaftsprüfer liest die Aussagen und entdeckt $ 60.000 in eingezahlten Geldern.

Der Abschlussprüfer erweitert die Prüfung auf 2011 und 2012, bittet John, der Verlängerung der Verjährungsfrist für das Steuerjahr 2011 zuzustimmen, und bittet um die Kontoauszüge aus diesen Jahren.

John weigert sich., Der Abschlussprüfer beschwört erneut die Jahresabschlüsse 2011 und 2012, aus denen für beide Jahre mehr als 60.000 US-Dollar an eingezahlten Geldern hervorgehen.

Zu diesem Zeitpunkt verweist der Abschlussprüfer den Fall an die IRS Criminal Investigation Division, um John wegen wahrscheinlichen Steuerbetrugs zu untersuchen.

Betrugsindikatoren:

• Verzögerungstaktik
• Falsche Aussagen

4: Die folgende Katastrophe

John stellt mehrere Strafverteidiger und Steueranwälte ein, um ihn zu verteidigen, und bekennt sich letztendlich der Steuerhinterziehung schuldig., Zusätzlich zu einer Gefängnisstrafe muss John auch die Steuern zurückzahlen, zusammen mit einer 75% Betrugsstrafe für die korrigierte Steuer. John verliert seinen Feuerwehrjob, seinen Ruf in der Gemeinde, seine Ersparnisse und mehr, und ist jetzt ein verurteilter Verbrecher.

Moral der Geschichte: Die IRS spart Strafverfolgung für Ausnahmefälle

Während die IRS keine strafrechtlichen Steuerhinterziehungsfälle für viele Menschen verfolgt, ist die Strafe für diejenigen, die erwischt werden, hart. Sie müssen die Steuern mit einer teuren Betrugsstrafe zurückzahlen und möglicherweise mit einer Gefängnisstrafe von bis zu fünf Jahren rechnen.,

Aber wenn Sie wie die meisten Steuerzahler sind, die sich in gutem Glauben bemühen, ihre Steuern genau und pünktlich einzureichen und zu zahlen, werden Sie nicht wie John enden.

Umgang mit einem Audit? Erfahren Sie, wie Sie mit einem IRS-Audit umgehen.

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