¿Cuál es mi estado civil después de la muerte de mi cónyuge?
sus opciones para su estado de declaración de impuestos si su cónyuge fallece cambiarán dependiendo de cuánto tiempo hace que falleció. Por ejemplo, generalmente puede usar la declaración conjunta de casados en el año en que su cónyuge pasa. Luego, en los próximos dos años, puede presentar una solicitud como viuda(er) calificada si cumple con ciertos requisitos.
perder a su cónyuge puede ser una experiencia angustiosa. Y tener que trabajar a través de cómo su pérdida le afecta en el momento de los impuestos no es una tarea bienvenida., Afortunadamente, el IRS tiene disposiciones para ayudar con el cambio a su estado de declaración de impuestos.
¿Por qué es importante su estado civil? El estado que utiliza determina su tasa de impuesto sobre la renta y la deducción estándar. Si usted es una viuda reciente, debe presentar sus impuestos utilizando el estado civil que proporciona la factura de impuestos más baja.
opciones de estado civil después de la muerte de un cónyuge
revisemos los diversos estados civiles que puede usar si su cónyuge muere y su elegibilidad para usarlos.,
casado que presenta una declaración conjunta
usted todavía puede utilizar casado que presenta una declaración conjunta con su cónyuge fallecido para el año de la muerte — a menos que se vuelva a casar durante ese año.
volver a casarse
si se vuelve a casar en el año de la muerte de su cónyuge, no puede presentar la declaración conjuntamente con su cónyuge fallecido. Sin embargo, puede usar la declaración de casado conjuntamente con su nuevo cónyuge. Usted y su nuevo cónyuge también pueden usar la declaración de casados por separado. Si también se requiere una declaración para su cónyuge fallecido, use el estado civil Casado que presenta por separado.,
para los años fiscales anteriores a 2018 y después de 2025, un cónyuge sobreviviente sin ingresos brutos, puede ser reclamado como una exención en ambos:
- declaración separada de su cónyuge fallecido
- declaración separada de su nuevo cónyuge
Sin embargo, si presenta conjuntamente con su nuevo cónyuge, puede reclamar una exención solo en esa declaración conjunta.
viuda(er) elegible
si usted califica, puede usar este estado civil durante los dos años fiscales posteriores a la muerte de su cónyuge. Sin embargo, no se puede utilizar para el año de la muerte.,
para calificar, usted debe cumplir con estos requisitos:
- Usted calificó para la declaración de casado conjuntamente con su cónyuge por el año que él o ella murió. (No importa si en realidad se presentó como casado presentando conjuntamente.)
- No se volvió a casar antes del cierre del año fiscal en el que murió su cónyuge.
- Usted tiene un hijo, hijastro o hijo adoptado que usted reclama como su dependiente. Esto no se aplica a un niño de acogida.
- Usted pagó más de la mitad del costo de mantener su hogar., Este debe ser el hogar principal de su hijo dependiente durante todo el año, excepto por ausencias temporales.
¿Cuál es la deducción estándar para una viuda? La deducción estándar de viuda(er) calificada es la misma que la declaración conjunta de casados. Aunque no hay desgravaciones fiscales adicionales para las viudas, usar el estatus de viuda calificado significa que su deducción estándar será el doble de la cantidad de Estatus individual.
presentar como soltero
a menos que califique para otra cosa, por lo general presentará como soltero el año siguiente a la muerte de su cónyuge., Es posible que no califique como viuda(er) si su hijo es un hijo de crianza temporal. En ese caso, es probable que pueda usar el estado de cabeza de familia.
asistencia para determinar su estado civil si su cónyuge muere
si necesita ayuda para comprender sus opciones, uno de nuestros expertos en impuestos puede ayudarlo. Simplemente visite una de nuestras oficinas de impuestos y lo guiaremos a través de su declaración.