¿los acuerdos de seguro de automóvil son imponibles?
Una de las preguntas más comunes que recibimos en las reclamaciones de seguros es, «¿usted paga impuestos sobre las liquidaciones de seguros?,»
Desafortunadamente, no hay solo una respuesta porque los acuerdos de seguros de accidentes automovilísticos pueden tener varios componentes diferentes, y algunos de ellos son imponibles mientras que otros están exentos de impuestos.
saber qué partes de su acuerdo están sujetas a impuestos siempre es importante, especialmente si desea mantenerse al día con el IRS. Siga leyendo para aprender todo lo que necesita saber sobre los acuerdos de seguros de auto y el IRS.
- ¿mi acuerdo por accidente automovilístico está sujeto a impuestos?,
- Reducir el impuesto adeudado en su acuerdo de seguro de automóvil
- Preguntas Frecuentes sobre los acuerdos de seguro de automóvil
¿mi acuerdo de accidente de automóvil es imponible?
Aquí hay un consejo de expertos sobre cómo determinar si un acuerdo es gravable o exento de impuestos:
el IRS solo grava los ingresos, que es el dinero que recibió que lo hace más rico de lo que era antes.
«mientras que la enmienda 16 da al Congreso el» derecho a establecer y recaudar impuestos sobre los ingresos, de cualquier fuente derivada», el Congreso grava las acumulaciones de riqueza., En otras palabras, mientras que el Congreso puede gravar cualquier ingreso, no importa si su dinero en efectivo o el valor de los pollos recibidos como compensación, generalmente solo lo hacen en la medida en que estos ingresos realmente causaron que su patrimonio neto aumentara», dice Andrew Head, Planificador Financiero Certificado y profesor de Western Kentucky University.
El Seguro está diseñado para» hacerte completo » después de un incidente, lo que te devuelve al mismo estado (en cuanto a riqueza) en el que estabas antes del incidente, no para hacerte más rico, por lo que la mayoría de los acuerdos de seguros no son tributables.,
sin embargo, puede haber casos en los que la compensación por accidente automovilístico es gravable, pero depende de cómo se estructura su acuerdo y lo que se incluye. Si bien el dinero para reparar o reemplazar su vehículo generalmente no está sujeto a impuestos, elementos como el dolor y el sufrimiento o la angustia emocional pueden caer en la categoría sujeta a impuestos.,
usemos el siguiente ejemplo de acuerdo para ver qué partes del Acuerdo pueden requerir que usted pague impuestos y qué secciones están libres de impuestos:
- reemplazo de su vehículo:2,000
- salarios perdidos: ,000
- facturas médicas: 5 5,000
- Dolor y sufrimiento:4,000
- acuerdo total: 4,000
Usando nuestro consejo de expertos, vea si puede adivinar cuáles de ellos están sujetos a impuestos y exentos de impuestos.
aunque gran parte de este acuerdo estaría exento de impuestos, hay partes del mismo que requerirán que usted pague impuestos., Vamos a desglosarlo para ver dónde pueden aparecer los problemas de impuestos (y ver si sus conjeturas eran correctas).
Acuerdo de seguro de automóvil para reparación o reemplazo de automóvil u otra propiedad: exento de impuestos
Esta es una de las razones más comunes por las que recibirá dinero de un reclamo de seguro de automóvil. En la mayoría de los casos, será para reparar o reemplazar su vehículo después de un accidente, pero también podría aplicarse al vandalismo u otros daños causados a su automóvil.
independientemente de la razón, no tiene que pagar impuestos sobre este tipo de compensación., Usted no está mejor financieramente después de la reclamación de lo que estaba antes de ella, por lo que esto no se puede considerar ingresos. Su aseguradora simplemente lo hizo completo después de su pérdida.
Usando nuestro ejemplo, si la compañía de seguros determina que el valor de su vehículo es de 1 12,000, y fue totalizado en un accidente, le emitirán un cheque por 1 12,000 menos su deducible, colocándolo nuevamente en el mismo lugar financiero que comenzó antes del accidente. No ha ganado nada financieramente (en realidad, es un poco menos rico después de pagar el deducible), por lo que el IRS lo dejará en paz.,
Acuerdo de seguro de automóvil por salarios perdidos: sujeto a impuestos
un accidente automovilístico grave puede resultar en lesiones graves, y si no puede trabajar debido a sus lesiones, puede ser compensado por su aseguradora. En la mayoría de los casos, tendrá que pagar impuestos sobre esta compensación porque se considerará ingresos.
la compensación por salarios perdidos tiene la intención de reemplazar lo que habría ganado si no hubiera sido lesionado. Si no realiza una recuperación completa, también puede recibir una compensación por futuros salarios perdidos.,
Los salarios siempre están sujetos a impuestos, lo que significa que la compensación por salarios perdidos también está sujeta a impuestos. Desafortunadamente, los impuestos por los salarios perdidos pueden ser difíciles; dependiendo de cómo se estructura su liquidación, podría terminar pagando una tasa impositiva más alta de la que normalmente pagaría.
veamos algunos escenarios para ilustrar cómo su tasa impositiva y el monto total de la liquidación pueden verse afectados., En estos ejemplos, suponga que gana 3 37,000 al año, lo que lo coloca en el tramo de impuestos del 15%:
- liquidación más pequeña: Si recibe una liquidación más pequeña, como los 5 5,000 descritos en nuestro ejemplo anterior, no debería afectar su tasa impositiva. Se gravará como ingreso, pero a su tasa actual del 15%.
sin embargo, dado que usted no es un empleado de la compañía de seguros, emitirán un 1099 en lugar de un W-2, lo que significa que usted está gravado como un trabajador por cuenta propia en lugar de un empleado. Debido a esto, usted será responsable de la parte del empleador de los impuestos del Seguro Social y Medicare., La tasa impositiva para Medicare y el Seguro Social será de aproximadamente 15.3%.
- liquidación grande: Si recibe una liquidación grande que representa varios años de ingresos a la vez, lo más probable es que termine siendo gravado a una tasa más alta de la que normalmente paga.
por ejemplo, a 3 37,000 al año, usted » d ser gravado a una tasa del 15%. Sin embargo, si recibe tres años de salarios perdidos en su acuerdo settlement ahora está pagando impuestos sobre 1 111,000, lo que lo coloca en el tramo del 28%. También tendrá que pagar impuestos del Seguro Social y Medicare sobre el dinero del Acuerdo del seguro.,
- acuerdo con un abogado involucrado: si tuviera que involucrar a un abogado (lo cual no es raro), su parte del pastel se reducirá mientras su factura de impuestos aumenta.
aunque su abogado (que trabaja en contingencia) tomará aproximadamente un tercio de su acuerdo, usted será responsable de los impuestos sobre el monto total del Acuerdo, además de pagar los impuestos del Seguro Social y Medicare.
en nuestro ejemplo, sus salarios perdidos son de 5 5,000, por lo que se le cobrará un impuesto del 15%, Más El 15.3% Para Medicare y el Seguro Social., Suponiendo que su abogado gana un tercio de la totalidad de su liquidación, el cálculo se parece a esto:
la pérdida de salarios liquidación: $5,000
Menos: $1,650 los honorarios del abogado
Menos: $750 impuesto sobre la renta de $5,000 (en el 15% de la tarifa)
Menos: $765 de la Seguridad Social y el impuesto de Medicare (en el 15.5% de la tarifa)
Ajustar la liquidación: $1,835
Añadir el ahorro de impuestos: $248 si detallando abogado»tasa de gastos
la cantidad Neta del arreglo: $2,083
Si usted detalla las deducciones, usted puede ser capaz de deducir el abogado»s $1,650 de los ingresos, el ahorro de alrededor de $248 en impuestos.,
después de pagar a su abogado y al Tío Sam, usted debe recibir un acuerdo neto de seguro de auto de 2 2,083 less menos de la mitad del monto total.
Acuerdo de seguro de Auto para facturas médicas: exento de impuestos
en la mayoría de los casos, las reclamaciones de seguro de auto para facturas médicas están exentas de impuestos. Cuando se trata de facturas médicas y seguro de automóvil, la compañía de seguros generalmente pagará el hospital directamente o simplemente le reembolsará las facturas médicas que ya ha pagado, que no se considerarían ingresos.,
por ejemplo, si incurrió en bills 5,000 en facturas médicas después de un accidente automovilístico, su cobertura de protección contra lesiones personales (PIP) le reembolsaría esos gastos. Dado que el pago de 5 5,000 es simplemente reembolsarle el dinero que gastó, no es un ingreso y no está sujeto a impuestos.,
sin embargo, puede haber excepciones, de acuerdo con el IRS:
«Si recibe un acuerdo por lesiones físicas personales o enfermedad física, debe incluir en los ingresos la parte del acuerdo que es para gastos médicos que dedujo en cualquier año anterior(s) en la medida en que la deducción(s) proporcionó un beneficio fiscal. Si parte de los ingresos son para gastos médicos que pagó en más de un año, debe asignar a prorrata la parte de los ingresos Para gastos médicos a cada uno de los años que pagó gastos médicos.,»
aunque esta excepción existe, probablemente no se aplica a muchas personas. Solo se le permite deducir gastos médicos que excedan el 10% de su ingreso bruto ajustado. Sin embargo, si dedujo sus gastos médicos en un año fiscal anterior, debe pagar impuestos sobre esos montos para el año en que recibe su liquidación.
Acuerdo de seguro de automóvil por dolor y sufrimiento sujeto a impuestos: los impuestos varían
si su dolor y sufrimiento es el resultado de una lesión física, su premio no es sujeto a impuestos., Sin embargo, si su dolor y sufrimiento se clasifican como angustia emocional, está sujeto a impuestos, y usted debe pagar impuestos sobre la cantidad pagada a su abogado.
si, por ejemplo, no se lesionó en un accidente automovilístico, pero desarrolló un miedo a conducir como resultado, la compensación por su trastorno de ansiedad sería gravable. Sin embargo, la compensación por angustia emocional resultante de una lesión física está exenta de impuestos.
reducir el impuesto adeudado en su liquidación de seguro de automóvil
hay formas de crear una liquidación con una obligación tributaria mínima o nula., Un abogado experto en impuestos debe poder ayudarlo de una de dos maneras:
liquidación estructurada de seguro de automóvil
si su liquidación es muy grande, tal vez cubriendo muchos años de futuros salarios perdidos, puede evitar algunos impuestos al elegir que su dinero se pague durante un período prolongado. Esto se llama una «liquidación estructurada», y le permite excluir algunos de los pagos de ingresos de los impuestos actuales.
la compañía de seguros de automóvil debe comprar una anualidad para su beneficio en una cantidad que gane suficientes ingresos por intereses para reemplazar sus salarios perdidos., Cada pago que obtienes de esto es parte de interés (no sujeto a impuestos). El resto es dinero pagado por la compañía de seguros (imponible). Usted recibirá un Formulario 1099 de la compañía de seguros cada año. Por lo general, una liquidación estructurada puede ahorrarle entre el 25% y el 35% de los impuestos sobre los ingresos por intereses que de otro modo estarían sujetos a impuestos.
clasificación de daños en su acuerdo de seguro de automóvil
hay dos categorías de daños cuando demanda a otro conductor: daños generales y daños especiales y cómo se clasifica su acuerdo afectará su obligación tributaria.,
- Los daños especiales son fáciles de cuantificar: los salarios perdidos se considerarían daños especiales, y la compensación salarial perdida siempre es imponible porque se considera ingreso.
- Los daños generales son más subjetivos e incluyen dolor y sufrimiento (no imponibles). Al estructurar un acuerdo, puede ser beneficioso empujar más del monto del acuerdo a estas categorías si es posible, lo que reducirá su obligación tributaria.
al tratar de responder a la pregunta, es su liquidación de lesiones personales gravable, a menudo tiene sentido consultar a un abogado de impuestos., Lograr una solución amigable con los impuestos es un objetivo importante durante su negociación con una aseguradora. En muchos casos, vale la pena el costo de contratar a un abogado de impuestos para ayudar con sus negociaciones, particularmente si está trabajando en un acuerdo grande.
Preguntas Frecuentes sobre las liquidaciones de seguros de automóviles
¿son gravables las liquidaciones de seguros de automóviles en Estados sin culpa?,
«Los problemas fiscales pueden complicarse si vive en un estado sin culpa», dice Steven Gursten, abogado de Gursten, Koltonow, Gursten, Christensen & Raitt en Farmington Hills, Mich., que se especializa en la Ley de seguros de automóviles.
bajo la Ley de seguro sin culpa de Michigan, por ejemplo, las personas que se lesionan en un accidente automovilístico primero recurren a su propia compañía de seguros. Esa compañía de seguros es responsable de hasta los tres primeros años de salarios perdidos., Estos salarios perdidos se pagan al 85% de lo que esa persona habría estado haciendo si no hubiera sido lesionada, y esta parte del Acuerdo no es imponible.
«pero, después de los primeros tres años, si esa misma persona todavía estará discapacitada, entonces se puede hacer una reclamación por exceso de pérdida económica contra la persona que causó el accidente automovilístico. Este segundo reclamo por salarios perdidos será gravable como un reclamo económico excesivo», dice Gursten.
¿los intereses devengados por su acuerdo de accidente automovilístico son imponibles?,
si ha recibido un acuerdo grande, puede terminar depositando parte del dinero en una cuenta bancaria o fondo mutuo para ganar intereses sobre el dinero. En este caso, tendría que incluir cualquier interés ganado en su declaración de impuestos, ya que se consideraría un ingreso, que siempre está sujeto a impuestos.
¿son gravables los daños punitivos en un acuerdo de seguro?
los daños punitivos son daños evaluados contra el demandado para castigar a un demandado por negligencia. En la mayoría de los casos, el demandado es una empresa u otra gran entidad., Un ejemplo de este tipo de daño podría implicar un defecto en su vehículo que terminó causando el accidente o lesión. Los daños punitivos son gravables porque no lo compensan por las pérdidas de su bolsillo. En esencia, son ingresos, por lo que tendrá que pagar impuestos sobre cualquier daño punitivo.