Sanciones por retiro anticipado para cuentas IRA tradicionales y Roth
La mayoría de los expertos financieros estarían de acuerdo en que rara vez, si es que alguna vez, es una buena idea tomar un retiro anticipado de una cuenta IRA tradicional o Roth IRA. Esto se debe en parte al alto costo de las sanciones que pueden afectar a un titular de cuenta por un retiro anticipado (por no mencionar la pérdida de años de ganancias potenciales).
las distribuciones anticipadas de ira (es decir, las realizadas antes de los 59½ años) generalmente incurren en una multa del 10%, además de que también puede adeudar impuestos sobre la renta., El IRS impone la multa para disuadir a los titulares de IRA de usar sus ahorros antes de la jubilación. Pero la multa solo se aplica si retira fondos imponibles.
Si retira fondos que no están sujetos al impuesto sobre la renta, no hay penalización por distribuciones tomadas en ningún momento. Si los fondos son gravables se reduce al tipo de cuenta IRA que posee.
Key Takeaways
- Puede retirar las contribuciones Roth IRA en cualquier momento sin impuestos ni multas.
- Si retira ganancias de una cuenta IRA Roth, es posible que deba impuestos sobre la renta y una multa del 10%.,
- si toma un retiro anticipado de una cuenta IRA tradicional, ya sean sus contribuciones o ganancias, puede desencadenar impuestos sobre la renta y una multa del 10%.
- Algunos retiros anticipados están libres de impuestos y de multas.
penalizaciones tradicionales por retiro IRA
para calcular la penalidad por retiro anticipado, simplemente multiplique la cantidad de distribución imponible por 10%. Una distribución temprana de 1 10,000, por ejemplo, incurriría en una multa fiscal de 1 1,000, y sería tratada (y gravada) como ingreso adicional.,
las distribuciones tempranas de las cuentas IRA tradicionales son las que tienen más probabilidades de incurrir en penalizaciones severas. Las contribuciones a este tipo de cuenta se hacen con dólares antes de impuestos. Sus contribuciones se restan de su ingreso imponible para el año, reduciendo efectivamente la cantidad de impuesto sobre la renta que deberá.
obtener por adelantado impuesto a romper cuando contribuir a una IRA tradicional, pero usted»ll pagar impuestos sobre sus retiros en la jubilación.,
sin embargo, el IRS eventualmente recauda impuestos sobre todos los ingresos, por lo que el impuesto sobre la renta se aplica a sus fondos IRA tradicionales cuando los retira. En general, esto significa que la totalidad del saldo de su cuenta IRA tradicional se compone de ingresos imponibles.
por lo tanto, si retira fondos antes de los 59½ años, es probable que la multa del 10% se aplique al monto total de la distribución. Después de tener en cuenta el impacto de los impuestos sobre la renta y las sanciones, una distribución temprana de una cuenta IRA tradicional rara vez es un uso eficiente de los fondos.,
penalizaciones por retiro de cuentas IRA Roth
Las contribuciones a cuentas IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos. Eso significa que usted paga el impuesto sobre la renta sobre sus contribuciones el año en que las hace. Como resultado, las retiradas de las contribuciones Roth no están sujetas al impuesto sobre la renta, ya que esto constituiría una doble imposición.
no hay ningún beneficio fiscal inicial para las contribuciones Roth IRA, pero las ganancias crecen libres de impuestos y los retiros en la jubilación también están libres de impuestos.,
si saca una cantidad equivalente a la suma que puso en su Roth, la distribución no se considera ingreso imponible, independientemente de su edad. Tampoco está sujeta a sanción.
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siempre puede retirar las contribuciones Roth IRA libres de impuestos y sin multas.
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es posible que pueda evitar el impuesto y la penalización por retiros anticipados en ciertas situaciones.
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si no tiene otras opciones, puede ser reconfortante saber que su IRA está ahí para usted.,
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la mayoría de los retiros anticipados generan impuestos y una penalización del 10%.
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Usted puede»t «devolver» el dinero a su IRA una vez que lo saque.
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si saca dinero de su cuenta IRA, perderá años (o décadas) de crecimiento.
ahora, si retira una cantidad superior a esa, si comienza a sumergirse en las ganancias de la cuenta, esa cantidad generalmente se considera ingreso imponible. También puede estar sujeto a la penalización de distribución temprana del 10%, y el dinero se trataría como ingreso.,
cómo funcionan las distribuciones calificadas
las distribuciones calificadas de una cuenta IRA Roth están libres de impuestos y de multas., El IRS considera que una distribución es calificada Si Han pasado por lo menos cinco años desde que usted contribuyó por primera vez a una cuenta IRA Roth y el retiro es el siguiente:
- hecho cuando usted tiene 59½ años o más
- tomado porque usted tiene una discapacidad permanente
- hecho por su beneficiario o patrimonio después de fallecer
- usado para comprar, construir o reconstruir una casa que cumple con la excepción de comprador por primera vez
las distribuciones no calificadas son los retiros que no cumplen con estas pautas., Para estos retiros, deberá impuestos a su tasa ordinaria de impuestos sobre la renta (recuerde, solo se aplica a las ganancias) y una multa del 10%.
sin embargo, se aplican ciertas excepciones., Puede salirse de la multa (pero no del impuesto) si toma la distribución por lo siguiente:
- Una serie de distribuciones sustancialmente iguales
- gastos médicos no reembolsados que excedan el 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI)
- primas de seguro médico después de perder su trabajo
- un gravamen del IRS
- distribuciones de reservistas calificados
- gastos educativos calificados
implicaciones fiscales para las cuentas IRA Roth
sin embargo, hay otra laguna para las ganancias de las contribuciones Roth., Si usted contribuye y luego retira dentro del mismo año fiscal, entonces la contribución se trata como si nunca se hubiera hecho.
por ejemplo, si contribuye 5 5,000 en el año en curso y esos fondos generan earnings 500 en ganancias, puede retirar la totalidad de 5 5,500 sin multas, siempre y cuando la distribución se realice antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos. Usted tendría que reportar esas ganancias como ingresos de inversión, sin embargo.
the Bottom Line
Si tiene una cuenta IRA Roth, puede retirar sus contribuciones en cualquier momento sin pagar impuestos ni multas., De lo contrario, si retira dinero antes de tiempo de una cuenta IRA tradicional o Roth, puede esperar pagar una multa del 10% más impuestos sobre los ingresos (a menos que califique para una excepción).
por supuesto, la decisión de tomar un retiro temprano nunca debe tomarse a la ligera. Podría perderse años de crecimiento potencial y ganancias, lo que podría tener un efecto perjudicial en sus ahorros.
rara vez es recomendable hacer raid a las cuentas de retiro., Pero muchos de los mejores corredores para cuentas IRA tienen más información sobre cómo evitar estas multas si debe acceder a sus fondos antes de jubilarse.