les règlements d’assurance automobile sont-ils imposables?
l’Une des questions les plus courantes que nous recevons sur les réclamations d’assurance est, « payez-vous des impôts sur les indemnités d’assurance?, »
malheureusement, il n’y a pas qu’une seule réponse parce que les règlements d’assurance accident de voiture peuvent avoir plusieurs composants différents, et certains d’entre eux sont imposables tandis que d’autres sont exonérés d’impôt.
savoir quelles parties de votre règlement sont imposables est toujours important, surtout si vous voulez rester en règle avec L’IRS. Continuez à lire pour apprendre tout ce que vous devez savoir sur les règlements d’assurance automobile et L’IRS.
- mon règlement d’accident de voiture est-il imposable?,
- réduction de la taxe due sur votre règlement d’assurance automobile
- Foire aux questions sur les règlements d’assurance automobile
mon règlement d’accident de voiture est-il imposable?
Voici un conseil d’expert sur la façon de déterminer si un règlement est imposable ou exonéré d’impôt:
L’IRS ne taxe que le revenu, qui est l’argent que vous avez reçu qui vous rend plus riche que vous étiez avant.
« alors que le 16e amendement donne au Congrès le « droit de déposer et de percevoir des impôts sur les revenus, quelle que soit la source dérivée », le Congrès taxe les accrétions à la richesse., En d’autres termes, alors que le Congrès peut taxer n’importe quel revenu, peu importe si son argent ou la valeur des poulets reçus à titre de compensation, ils ne le font généralement que dans la mesure où ce revenu a réellement fait augmenter votre valeur nette”, explique Andrew Head, planificateur financier certifié et professeur à L’Université Western Kentucky.
L’assurance est conçue pour” vous rendre entier » après un incident, ce qui vous ramène au même état (richesse sage) que vous étiez avant l’incident, pas vous rendre plus riche, c’est pourquoi la plupart des règlements d’assurance ne sont pas imposables.,
cependant, il peut y avoir des cas où l’indemnisation des accidents d’automobile est imposable, mais cela dépend de la façon dont votre règlement est structuré et ce qui est inclus. Bien que l’argent pour réparer ou remplacer votre véhicule ne soit généralement pas taxable, des éléments tels que la douleur et la souffrance ou la détresse émotionnelle peuvent entrer dans la catégorie taxable.,
utilisons l’exemple de règlement suivant pour voir quelles parties de celui-ci peuvent vous obliger à payer des impôts et quelles sections sont exemptes d’impôt:
- remplacement de votre véhicule: 12 000
- salaire perdu: 5 000
- frais médicaux: 5 000
- douleur et souffrance: 14 000
- règlement Total: 24 000
en utilisant notre conseil d’expert, voyez si vous pouvez deviner lequel d’entre eux est imposable et exonéré d’impôt.
bien qu’une grande partie de ce règlement soit exonérée d’impôt, certaines parties de celui-ci vous obligeront à payer des impôts., Décomposons-le pour voir où les questions fiscales peuvent apparaître (et voir si vos suppositions étaient justes).
règlement D’assurance automobile pour la réparation ou le remplacement d’une voiture ou d’un autre bien: exonéré d’impôt
c’est l’une des raisons les plus courantes pour lesquelles vous recevrez de l’argent d’une réclamation d’assurance automobile. Dans la plupart des cas, il s’agira de réparer ou de remplacer votre véhicule après un accident, mais cela pourrait également s’appliquer au vandalisme ou à d’autres dommages causés à votre voiture.
quelle que soit la raison, vous n’avez pas à payer d’impôts sur ce type de compensation., Vous n’êtes pas mieux loti financièrement après la demande que vous l’étiez avant, donc cela ne peut pas être considéré comme un revenu. Votre assureur vous a simplement rendu entier après votre perte.
en utilisant notre exemple, si la compagnie d’assurance détermine la valeur de votre véhicule est de 12 000$, et il a été totalisé dans un accident, ils vous écriront un chèque de 12 000 minus moins votre franchise, vous remettre dans le même endroit financier que vous avez commencé avant l’accident. Vous n’avez rien gagné financièrement (en fait, vous êtes légèrement moins riche après avoir payé la franchise), de sorte que L’IRS vous laissera seul.,
règlement de l’assurance automobile pour perte de salaire: imposable
un accident de voiture grave peut entraîner des blessures graves, et si vous êtes incapable de travailler en raison de vos blessures, vous pouvez être indemnisé par votre assureur. Dans la plupart des cas, vous devrez payer des impôts sur cette compensation car elle sera considérée comme un revenu.
L’indemnisation pour perte de salaire vise à remplacer ce que vous auriez gagné si vous n’aviez pas été blessé. Si vous ne faites pas un recouvrement complet, vous pouvez également recevoir une compensation pour les pertes de salaire futures.,
les salaires sont toujours imposables, ce qui signifie que la compensation pour les salaires perdus est également imposable. Malheureusement, l’imposition des salaires perdus peut être délicate; selon la façon dont votre règlement est structuré, vous pourriez finir par payer un taux d’imposition plus élevé que ce que vous paieriez généralement.
examinons quelques scénarios pour illustrer comment votre taux d’imposition et le montant total du règlement peuvent être affectés., Dans ces exemples, supposons que vous gagnez 37 000 $par année, ce qui vous place dans la tranche d’imposition de 15%:
- règlement plus petit: si vous recevez un règlement plus petit, comme les 5 000 outlined décrits dans notre exemple ci-dessus, cela ne devrait pas avoir d’impact sur votre taux d’imposition. Il sera imposé comme revenu mais à votre taux actuel de 15%.
cependant, puisque vous n’êtes pas un employé de la compagnie d’assurance, ils émettront un 1099 au lieu d’un W-2, ce qui signifie que vous êtes imposé en tant que travailleur indépendant au lieu d’un employé. Pour cette raison, vous serez responsable de la partie de l »employeur de la sécurité sociale et des taxes d » assurance-maladie., Le taux d’imposition pour L’assurance-maladie et la sécurité sociale sera d’environ 15,3%.
- règlement important: si vous recevez un règlement important qui représente plusieurs années de revenu en même temps, vous finirez probablement par être imposé à un taux plus élevé que celui que vous payez Habituellement.
par exemple, à 37 000 $par année, vous serez imposé à un taux de 15%. Cependant, si vous recevez trois années de salaire perdu dans votre règlement you Vous payez maintenant des impôts sur $111,000, ce qui vous place dans la tranche de 28%. Vous devrez également payer des impôts de sécurité sociale et D’assurance-maladie sur l’argent de règlement d’assurance.,
- règlement avec un avocat impliqué: si vous deviez faire participer un avocat (ce qui n’est pas rare), votre part du gâteau diminuera tandis que votre facture fiscale grossira.
même si votre avocat (travaillant sur la contingence) prendra environ un tiers de votre règlement, vous serez responsable des impôts sur la totalité du montant du règlement en plus de payer les taxes de sécurité sociale et D’assurance-maladie.
dans notre exemple, votre salaire perdu est de 5 000$, vous serez donc imposé au taux de 15%, plus 15,3% pour L’assurance-maladie et la sécurité sociale., En supposant que votre avocat gagne un tiers de la totalité de votre règlement, le calcul se présente comme ceci:
la perte de salaire de règlement: de 5 000 $
le Moins: de 1 650 $les honoraires d’avocat
le Moins: 750 $de l’impôt sur le revenu de 5 000 $(au taux de 15%)
le Moins: $765 de la Sécurité Sociale et Medicare (taxe à 15,5% du taux)
Ajusté de règlement: $1,835
Ajouter des économies d’impôt: $248 si détaille procureur »s frais de frais
montant Net du règlement: $2,083
Si vous détailler les déductions, vous pourriez être en mesure de déduire le procureur »s de 1 650 $de revenu, vous permet d’économiser environ $248 en taxes.,
Après avoir payé votre avocat et Oncle Sam, vous devriez recevoir un règlement net d’assurance automobile de 2 083 $less moins de la moitié du montant total.
l’assurance-Automobile de règlement les factures médicales: exonéré d’Impôt
Dans la plupart des cas, les indemnités d’assurance-automobile pour les factures médicales sont exonérés d’impôt. En ce qui concerne les factures médicales et l’assurance automobile, la compagnie d’assurance paiera généralement l’hôpital directement ou vous remboursera simplement les factures médicales que vous avez déjà payées, qui ne seraient pas considérées comme un revenu.,
à titre d’exemple, si vous avez engagé 5 000 $en frais médicaux après un accident d’Automobile, votre protection contre les blessures corporelles (PEP) vous remboursera ces dépenses. Étant donné que le paiement de 5 000 $vous rembourse simplement l’argent que vous avez dépensé, il ne s’agit pas d’un revenu et n’est pas imposable.,
cependant, il peut y avoir des exceptions, selon L’IRS:
« Si vous recevez un règlement pour des blessures physiques personnelles ou une maladie physique, vous devez inclure dans le revenu la partie du règlement qui est pour les frais médicaux que vous avez déduits au cours d’une année précédente dans la mesure où la déduction Si une partie du produit est destinée aux frais médicaux que vous avez payés au cours de plus d’un an, vous devez répartir au prorata la partie du produit pour les frais médicaux à chacune des années où vous avez payé les frais médicaux., »
bien que cette exception existe, elle ne s’applique probablement pas à beaucoup de gens. Vous êtes seulement autorisé à déduire les frais médicaux qui dépassent 10% de votre revenu brut ajusté. Toutefois, si vous avez déduit vos frais médicaux au cours d’une année d’imposition précédente, vous devez payer des impôts sur ces montants pour l’année où vous recevez votre règlement.
règlement de l’assurance automobile pour la douleur et la souffrance imposable: les Taxes varient
Si votre douleur et votre souffrance sont le résultat d’une blessure physique, votre récompense n’est pas imposable., Cependant, si votre douleur et votre souffrance sont classées comme une détresse émotionnelle, elles sont imposables et vous devez payer des impôts sur le montant payé à votre avocat.
Si, par exemple, vous n’avez pas été blessé dans un accident de voiture, mais que vous avez développé une peur de conduire en conséquence, l’indemnisation pour votre trouble anxieux serait imposable. Cependant, l’indemnisation pour détresse émotionnelle résultant d’une blessure physique est exonérée d’impôt.
réduction de la taxe due sur votre règlement d’assurance automobile
Il existe des moyens de créer un règlement avec une obligation fiscale minimale ou nulle., Un avocat fiscaliste qualifié devrait être en mesure de vous aider de deux façons:
règlement structuré d’assurance automobile
Si votre règlement est très important, couvrant peut-être de nombreuses années de salaires perdus à l’avenir, vous pouvez éviter certains impôts en choisissant de faire payer votre argent sur une période prolongée. C’est ce qu’on appelle un « règlement structuré », et il vous permet d’exclure une partie du paiement des revenus des impôts courants.
la compagnie d’assurance automobile doit acheter une rente pour votre avantage d’un montant qui gagnera suffisamment de revenus d’intérêt pour remplacer votre salaire perdu., Chaque paiement que vous obtenez de cela est un intérêt partiel (non imposable). Le reste est de l’argent payé par la compagnie d’assurance (imposable). Vous recevrez un formulaire 1099 de la compagnie d’assurance chaque année. En règle générale, un règlement structuré peut vous faire économiser entre 25% et 35% d’impôts sur les revenus d’intérêts qui seraient autrement soumis à l’impôt.
classement des dommages dans votre règlement d’assurance automobile
Il existe deux catégories de dommages lorsque vous poursuivez un autre conducteur damages dommages généraux et dommages spéciaux et la façon dont votre règlement est classé aura un impact sur votre obligation fiscale.,
- Les dommages spéciaux sont faciles à quantifier — les salaires perdus seraient considérés comme des dommages spéciaux, et les compensations salariales perdues sont toujours imposables car elles sont considérées comme un revenu.
- Les dommages généraux sont plus subjectifs et incluent la douleur et la souffrance (non imposables). Lors de la structuration d’un règlement, il peut être avantageux de pousser plus du montant du règlement dans ces catégories si possible, ce qui réduira votre obligation fiscale.
lorsque vous essayez de répondre à la question, le règlement de votre dommage corporel est-il imposable, il est souvent logique de consulter un avocat fiscaliste., L’obtention d’un règlement fiscal favorable est un objectif important lors de votre négociation avec un assureur. Dans de nombreux cas, il vaut la peine d’embaucher un avocat fiscal pour vous aider dans vos négociations, en particulier si vous travaillez sur un règlement important.
Foire aux questions sur les règlements d’assurance automobile
les règlements d’assurance automobile sont-ils imposables dans les États sans faute?,
« Les Questions Fiscales peuvent devenir compliquées si vous vivez dans un état sans faute”, explique Steven Gursten, avocat chez Gursten, Koltonow, Gursten, Christensen& Raitt à Farmington Hills, Michigan. qui se spécialise dans l’assurance-automobile de la loi.
en vertu de la Loi sur l’assurance sans faute du Michigan, par exemple, les personnes blessées dans un accident de voiture se tournent d’abord vers leur propre compagnie d’assurance. Cette compagnie d’assurance est responsable jusqu’aux trois premières années de salaire perdu., Ces salaires perdus sont payés à 85% de ce que cette personne aurait gagné si elle n’avait pas été blessée, et cette partie du règlement n’est pas imposable.
« Mais, après les trois premières années, si cette même personne sera toujours handicapée, une réclamation pour perte économique excédentaire peut être faite contre la personne qui a causé l’accident de voiture. Cette deuxième réclamation pour perte de salaire sera imposable en tant que réclamation économique excédentaire », explique Gursten.
l’intérêt gagné sur votre règlement d’accident de voiture est-il imposable?,
Si vous avez reçu un règlement important, vous pouvez finir par déposer une partie de l’argent dans un compte bancaire ou un fonds commun de placement pour gagner des intérêts sur l’argent. Dans ce cas, vous devrez inclure tout intérêt gagné dans votre déclaration de revenus car il serait considéré comme un revenu, qui est toujours imposable.
les dommages punitifs dans un règlement d’assurance sont-ils imposables?
Les dommages-intérêts punitifs sont des dommages-intérêts évalués contre le défendeur pour punir un défendeur pour négligence. Dans la plupart des cas, le défendeur est une entreprise ou une autre grande entité., Un exemple de ce type de dommage peut impliquer un défaut dans votre véhicule qui a fini par causer l’accident ou la blessure. Les dommages punitifs sont imposables parce qu’ils ne vous indemnisent pas pour les pertes de votre poche. En substance, ils sont un revenu, vous devrez donc payer des impôts sur les dommages punitifs.