Pénalités de retrait anticipé pour les IRA traditionnels et Roth
La plupart des experts financiers conviendraient qu’il est rarement, voire jamais, une bonne idée de prendre un retrait anticipé d’un IRA traditionnel ou D’un IRA Roth. Cela est dû en partie au coût élevé des pénalités qui peuvent frapper un titulaire de compte pour un retrait anticipé (sans parler de la perte sur des années de gains potentiels).
Les distributions précoces des ira (c’est-à-dire celles effectuées avant l’âge de 59½) entraînent généralement une pénalité fiscale de 10%, et vous pouvez également devoir de l’impôt sur le revenu., L’IRS impose la pénalité pour dissuader les détenteurs IRA d’utiliser leurs économies avant la retraite. Mais la pénalité ne s’applique que si vous retirez des fonds imposables.
Si vous retirez des fonds qui ne sont pas assujettis à l’impôt sur le revenu, il n’y a aucune pénalité pour les distributions prises à tout moment. Si les fonds sont imposables se résume au type D’IRA que vous possédez.
principaux points à retenir
- Vous pouvez retirer les contributions Roth IRA à tout moment sans taxe ni pénalité.
- Si vous retirez des gains d’un Roth IRA, vous pouvez devoir l’impôt sur le revenu et une pénalité de 10%.,
- Si vous prenez un retrait anticipé d’un IRA traditionnel-que ce soit vos contributions ou vos gains—il peut déclencher des impôts sur le revenu et une pénalité de 10%.
- certains retraits anticipés sont exempts d’impôt et sans pénalité.
pénalités traditionnelles de retrait IRA
pour calculer la pénalité sur un retrait anticipé, il suffit de multiplier le montant de la distribution imposable par 10%. Une distribution anticipée de 10 000$, par exemple, entraînerait une pénalité fiscale de 1 000 $et serait traitée (et imposée) comme un revenu supplémentaire.,
Les distributions précoces des IRA traditionnels sont les plus susceptibles d’encourir de lourdes pénalités. Les Contributions à ce type de compte sont faites avec des dollars avant impôt. Vos cotisations sont soustraites de votre revenu imposable pour l’année, réduisant ainsi le montant de l’impôt sur le revenu que vous devrez.
Vous obtenez une avance d’impôt lorsque vous cotisez à un traditionnel IRA, mais vous allez payer des impôts sur vos retraits à la retraite.,
cependant, l’IRS perçoit éventuellement des impôts sur tous les revenus, de sorte que l’impôt sur le revenu est évalué sur vos fonds IRA traditionnels lorsque vous les retirez. En général, cela signifie que l’intégralité de votre solde de compte IRA traditionnel est composé de revenu imposable.
Par conséquent, si vous retirez des fonds avant l’âge de 59½ ans, la pénalité fiscale de 10% s’applique probablement au montant total de la distribution. Après avoir pris en compte l’impact des impôts sur le revenu et des pénalités, une distribution précoce d’un IRA traditionnel est rarement une utilisation efficace des fonds.,
pénalités de retrait Roth IRA
Les Contributions aux IRA Roth sont faites avec des dollars après impôt. Cela signifie que vous payez de l’impôt sur le revenu sur vos cotisations l’année où vous les faites. Par conséquent, les retraits de cotisations Roth ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu, car il s’agirait d’une double imposition.
Il n »y a pas d » avantage fiscal initial pour les contributions Roth IRA, mais les gains augmentent en franchise d « impôt et les retraits à la retraite sont en franchise d » impôt, ainsi.,
Si vous prenez un montant équivalent à la somme que vous mettez dans votre Roth, la distribution n’est pas considéré comme un revenu imposable, peu importe votre âge. Il n’est pas non plus passible de pénalité.
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Vous pouvez toujours retirer Roth IRA contribution libre d’impôt et sans peine.
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vous pourriez être en mesure d’éviter l’impôt et la pénalité sur les retraits anticipés dans certaines situations.
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Si vous n’avez pas d’autres options, il peut être réconfortant de savoir que votre IRA est là pour vous.,
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la plupart des retraits anticipés déclenchent une taxe et une pénalité de 10%.
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Vous pouvez »t « rembourser » l’argent de votre IRA une fois que vous sortez.
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Si vous prenez de l’argent de votre IRA, vous manquerez des années (ou des décennies) de croissance.
Maintenant, si vous retirez un montant ci-dessus que si vous commencez à puiser dans le compte »résultats—ce montant est généralement considéré comme un revenu imposable. Il peut également être assujetti à la pénalité de distribution anticipée de 10%, et l’argent serait traité comme un revenu.,
Comment fonctionnent les Distributions qualifiées
Les distributions qualifiées d’un Roth IRA sont exemptes d’impôt et sans pénalité., L’IRS considère qu’une distribution est admissible si cela fait au moins cinq ans que vous avez cotisé pour la première fois à un Roth IRA et que le retrait est le suivant:
- fait lorsque vous êtes âgé de 59½ ou plus
- pris parce que vous avez une invalidité permanente
- fait par votre bénéficiaire ou votre succession après votre décès
- utilisé pour acheter, construire ou reconstruire une maison qui répond à l’exception de l’acheteur pour la première fois
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Les distributions non qualifiées sont les retraits qui ne respectent pas ces lignes directrices., Pour ces retraits, vous devrez des impôts à votre taux d’impôt sur le revenu ordinaire (rappelez-vous, il s’applique uniquement aux gains) et une pénalité de 10%.
toutefois, certaines exceptions s’appliquent., Vous pouvez sortir de la pénalité (mais pas de l’impôt) si vous prenez la distribution pour ce qui suit:
- Une série de distributions sensiblement égales
- frais médicaux non remboursés qui dépassent 10% de votre revenu brut ajusté (AGI)
- primes d’assurance médicale après avoir perdu votre emploi
- un prélèvement IRS
- distributions de réservistes qualifiés
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incidences fiscales pour les IR Roth
Il existe cependant une autre lacune pour les gains sur les cotisations Roth., Si vous cotisez puis retirez au cours de la même année d’imposition, la cotisation est traitée comme si elle n’avait jamais été versée.
par exemple, si vous cotisez 5 000 $au cours de l’année en cours et que ces fonds génèrent des gains de 500$, vous pouvez retirer la totalité de 5 500 $sans pénalité, à condition que la distribution soit effectuée avant la date d’échéance de votre déclaration de revenus. Cependant, vous devrez déclarer ces revenus comme revenus de placement.
la ligne de fond
Si vous avez un Roth IRA, vous pouvez prendre vos contributions à tout moment sans payer d’impôts et de pénalités., Sinon, si vous retirez de l’argent au début d’un traditionnel ou Roth IRA, vous pouvez vous attendre à payer une pénalité de 10% plus les impôts sur le revenu (sauf si vous êtes admissible à une exception).
bien entendu, la décision de prendre un retrait anticipé ne doit jamais être prise à la légère. Vous pourriez manquer des années de croissance potentielle et de gains, ce qui pourrait avoir un effet néfaste sur votre pécule.
Il est rarement conseillé de raid comptes de retraite., Mais beaucoup des meilleurs courtiers pour les IRA ont plus d’informations sur la façon d’éviter ces pénalités si vous devez accéder à vos fonds avant la retraite.