Procuration
procuration
Une partie importante de la planification de la vie est la procuration. Une procuration est accepté dans tous les états, mais les règles et les exigences diffèrent d’un état à état. Une procuration donne à une ou plusieurs personnes le pouvoir d’agir en votre nom à titre de mandataire. Le pouvoir peut être limité à une activité particulière, comme la clôture de la vente de votre maison, ou être général dans son application. Le pouvoir peut donner une autorité temporaire ou permanente pour agir en votre nom., Le pouvoir peut prendre effet immédiatement, ou seulement à la survenance d’un événement futur, généralement une détermination que vous êtes incapable d’agir pour vous-même en raison d’un handicap mental ou physique. Ce dernier est appelé une procuration « jaillissante ». Une procuration peut être révoquée, mais la plupart des États exigent un avis écrit de révocation à la personne nommée pour agir pour vous.
la personne nommée dans une procuration pour agir en votre nom est communément appelée votre « agent » ou « avocat de fait ». »Avec une procuration valide, votre agent peut prendre toutes les mesures autorisées dans le document., Souvent, votre agent doit présenter le document réel pour invoquer le pouvoir. Par exemple, si une autre personne agit en votre nom pour vendre une automobile, le département des véhicules automobiles exigera généralement que la procuration soit présentée avant que l »autorité de votre agent de signer le titre ne soit honorée. De même, un agent qui signe des documents pour acheter ou vendre des biens immobiliers en votre nom doit présenter la procuration à la société de titre. De même, l’agent doit présenter la procuration à un courtier ou à un banquier pour effectuer la vente de titres ou l’ouverture et la fermeture de comptes bancaires., Cependant, votre agent ne devrait généralement pas avoir besoin de présenter la procuration lors de la signature des chèques pour vous.
pourquoi quelqu’un donnerait-il une telle autorité à une autre personne? Une seule réponse est la commodité. Si vous achetez ou vendez des actifs et que vous ne souhaitez pas vous présenter en personne pour conclure la transaction, vous pouvez vous prévaloir d’une procuration. Une autre raison importante d’utiliser la procuration est de se préparer à des situations où vous ne pourrez peut-être pas agir en votre nom propre en raison d’une absence ou d’une incapacité., Une telle invalidité peut être temporaire, par exemple, en raison d’un voyage, d’un accident ou d’une maladie, ou elle peut être permanente.
Si vous n’avez pas de procuration et que vous devenez incapable de gérer vos affaires personnelles ou commerciales, il peut devenir nécessaire qu’un tribunal nomme une ou plusieurs personnes pour agir à votre place. Les personnes nommées de cette manière sont appelées tuteurs, conservateurs ou comités, selon la loi de votre état local. Si une procédure judiciaire, parfois appelée intervention, est nécessaire, vous n’avez peut-être pas la possibilité de choisir la personne qui agira pour vous., Peu de gens veulent faire l’objet d’une instance publique de cette manière, il est donc important d’être proactif pour créer le document approprié pour éviter cela. Une procuration vous permet de choisir qui agira pour vous et définit son autorité et ses limites, le cas échéant. Dans certains cas, une plus grande sécurité contre une tutelle qui vous est imposée peut être obtenue en créant également une fiducie de vie révocable.
qui devrait être votre Agent?
Vous pouvez choisir un membre de votre famille pour agir en votre nom. Beaucoup de gens nomment leur conjoint ou un ou plusieurs enfants., En nommant plus d’une personne pour agir à titre d’agent en même temps, soyez attentif à la possibilité que tous ne soient pas disponibles pour agir en cas de besoin, ou qu’ils ne soient pas d’accord. La désignation des co-mandataires doit indiquer si vous souhaitez que la majorité agisse en l’absence de disponibilité et d’accord complets. Peu importe si vous nommez des co-agents, vous devez toujours nommer un ou plusieurs agents successeurs pour répondre à la possibilité que la personne que vous nommez comme agent puisse être indisponible ou incapable d’agir le moment venu.,
Il n’y a pas de qualifications particulières nécessaires pour agir en tant qu’avocat-en-fait, sauf que la personne ne doit pas être un mineur ou autrement incapable. Le meilleur choix est quelqu’un en qui vous avez confiance. L’intégrité, et non le sens financier, est souvent le trait le plus important d’un agent potentiel.
comment L’Agent doit-il signer?
supposons que Michael Douglas nomme son épouse, Catherine Zeta-Jones, comme son agent dans une procuration écrite., Catherine, en tant qu’agent, doit signer comme suit: Michael Douglas, par Catherine Zeta-Jones sous POA ou Catherine Zeta-Jones, avocate de fait pour Michael Douglas. Si vous êtes appelé à prendre des mesures en tant qu’agent de quelqu’un, vous devriez consulter un avocat au sujet des mesures que vous pouvez et ne pouvez pas prendre et s’il y a des mesures de précaution que vous devriez prendre pour minimiser la probabilité que quelqu’un conteste vos actions. Ceci est particulièrement important si vous prenez des mesures qui vous profitent directement ou indirectement personnellement.
Quels types de pouvoirs dois-je donner à mon Agent?,
en plus de gérer vos affaires financières quotidiennes, votre avocat peut prendre des mesures pour mettre en œuvre votre plan successoral. Bien qu’un agent ne puisse pas réviser votre testament en votre nom, certaines juridictions permettent à un avocat de créer ou de modifier des fiducies pour vous de votre vivant, ou de transférer vos actifs à des fiducies que vous avez créées. Même sans modifier votre testament ou créer des fiducies, un agent peut affecter le résultat de la répartition de vos actifs en changeant la propriété (titre) en actifs., Il est prudent d’inclure dans la procuration une déclaration claire indiquant si vous souhaitez que votre agent ait ces pouvoirs.
Les dons sont un outil important pour de nombreux plans successoraux, et votre avocat peut en fait faire des dons en votre nom, sous réserve des directives que vous avez énoncées dans votre procuration. Par exemple, vous voudrez peut-être permettre à votre avocat de faire des dons « d’exclusion annuelle » (d’une valeur maximale de 14 000 per par bénéficiaire par année en 2013) en votre nom à vos enfants et petits-enfants., Il est important que l’avocat qui prépare votre procuration rédige le document d’une manière qui n’expose pas votre avocat en fait à des conséquences fiscales non intentionnelles. Alors que certains États autorisent les avocats à faire des dons en vertu de la loi, d’autres exigent une autorisation explicite dans la procuration. Si vous avez des documents plus anciens, vous devriez les examiner avec votre avocat. En raison de l’exemption d’impôt successoral élevée (5 millions de dollars ajustés à l’inflation), de nombreuses personnes qui avaient donné aux agents le droit de faire des dons peuvent ne plus vouloir inclure ce pouvoir., D’autres, cependant, afin de permettre à leur agent de minimiser l’impôt successoral de l’état pourrait continuer ou ajouter un tel pouvoir. Enfin, il peut y avoir des raisons de ne pas limiter les cadeaux que votre avocat peut faire aux cadeaux d’exclusion annuels afin de faciliter la planification de Medicaid ou de minimiser ou d’éviter l’impôt successoral de l’état au-delà de ce que les cadeaux d’exclusion annuels seuls pourraient permettre.
en plus du pouvoir de votre agent de faire des cadeaux en votre nom, de nombreuses procurations de votre avocat sont régies par la loi de l’état., Généralement, la loi de l’état dans lequel vous résidez au moment où vous signez une procuration régira les pouvoirs et les actions de votre agent en vertu de ce document. Si vous possédez des biens immobiliers, tels qu’une maison de vacances, ou des biens personnels de valeur, tels que des objets de collection, dans un état second, vous devez vérifier auprès d’un avocat pour vous assurer que votre procuration couvre correctement ces biens.
Que faire si je déménage?
En règle générale, une procuration valide lorsque vous la signez restera valable même si vous changez d’état de résidence., Bien qu’il ne devrait pas être nécessaire de signer un nouveau pouvoir, simplement parce que vous avez déménagé dans un nouvel état, c’est une bonne idée de profiter de l’occasion pour mettre à jour votre procuration. La mise à jour devrait idéalement faire partie d’un examen et d’une mise à jour de votre plan successoral global pour être sûr que les nuances de la nouvelle loi de l’état (et tout autre changement de circonstances survenu depuis la signature de vos documents existants) sont traitées.
ma procuration expirera-t-elle?
certains États avaient l’habitude d’exiger le renouvellement d’une procuration pour maintenir sa validité., Aujourd’hui, la plupart des États autorisent une procuration « durable » qui reste valide une fois signée jusqu’à votre décès ou votre révocation du document. Cependant, vous devriez rencontrer périodiquement votre avocat pour revoir votre procuration et déterminer si votre choix d’agent répond toujours à vos besoins et savoir si l’évolution du droit de l’état affecte votre procuration. Certaines procurations incluent expressément des dates de cessation d’emploi afin de minimiser le risque que d’anciens amis ou conjoints continuent d’agir à titre de mandataires. Il est essentiel que vous examiniez périodiquement l’efficacité continue de vos documents.