DuPont Identity (Magyar)

mi az a DuPont Identity?

a DuPont identity lebontja a saját tőke megtérülését (ROE) összetevőire — a haszonkulcsra, a teljes eszközforgalomra és a pénzügyi tőkeáttételre–, hogy mindegyik mélyreható legyen.

hogyan működik a DuPont Identity?

a DuPont identitást DuPont analízisnek is nevezik.,

Mielőtt használjuk, a DuPont identitás, az alapvető képlet ROE:

ROE = Haszonkulcs x Eszköz Forgalma x Tőkeáttétel tényező

A Dupont identitás szünetek ROE le tovább:

ROE = (Nettó Jövedelem/Bevételek) x (Bevételek/Összes eszköz) x (Eszközök Összesen/ Részvényesek” Equity)

például hagyd, hogy az”s fontolja meg az alábbi információkat a Vállalati XYZ:

A fenti képlettel, ki tudjuk számítani, hogy a Cég XYZ”s ROE:

ROE = ($2,000/10 000 dollár) x ($10,000/25 000 dollár) x ($25,000/$5,000) = 0.20 x 0,40 x 5 = 0.,40 vagy 40%

miért számít a DuPont identitás?

a DuPont identitás azért fontos, mert segít az elemzőnek megérteni, hogy mi hajtja a vállalat ROE-ját; a haszonkulcs a működési hatékonyság tükröződése; az eszközforgalom tükrözi az eszközök hatékony felhasználását; a tőkeáttétel azt mutatja, hogy a vállalat mennyire támaszkodik az adósságra a jövedelmezőség ösztönzéséhez.

a módszer elismeri, hogy amellett, hogy a jövedelmezőség, az is fontos, hogy megértsük, milyen hatékonyan a vállalat eszközei generálnak értékesítés vagy készpénz, valamint, hogy milyen jól a vállalat használ adósság termel növekményes hozamok.,

e három tényező segítségével a DuPont identitás lehetővé teszi az elemzők számára, hogy boncolgassák a társaságot, hatékonyan meghatározzák, hol van a vállalat gyenge és erős, és gyorsan tudják, hogy a vállalkozás mely területeit kell megvizsgálni (azaz készletgazdálkodás, adósságszerkezet, margók) a további válaszokért. Az intézkedés azonban továbbra is széles körű, és nem helyettesíti a részletes elemzést.

fontos megjegyezni, hogy a DuPont-identitások mind a (rögzített időpontban kiszámított) mérlegintézkedéseket, mind az (időintervallumot magában foglaló) eredménykimutatási intézkedéseket alkalmazzák., Ennek eredményeként a jelentős eszközvásárlások, akvizíciók vagy más jelentős változások torzíthatják az ROE-számítást. Sok elemző az átlagos eszközök és a részvényesek saját tőkéjét használja a torzítás enyhítésére, bár ez a megközelítés feltételezi, hogy a mérleg változásai az év folyamán folyamatosan történtek, ami szintén nem lehet pontos.

---