forgótőke-képlet

mi a forgótőke-képlet?

a forgótőke-képlet a következő:

forgótőke = forgóeszközök-forgóeszközök

a forgótőke-képlet megmutatja a rövid lejáratú kötelezettségek kifizetése után fennmaradó rövid lejáratú likvid eszközöket., Ez a vállalat rövid távú likviditásának mércéje, és fontos a pénzügyi elemzés elvégzéséhez, a pénzügyi modellezésaz Excelben végrehajtott pénzügyi modellezés a vállalat pénzügyi teljesítményének előrejelzésére szolgál. Áttekintés arról, hogy mi a pénzügyi modellezés, hogyan & miért kell építeni egy modellt., a cash flowCash FlowCash Flow (CF) kezelése pedig a vállalkozás, intézmény vagy magánszemély pénzösszegének növekedése vagy csökkenése. A pénzügyekben a kifejezést az adott időszakban generált vagy fogyasztott készpénz (pénznem) összegének leírására használják., Sokféle CF létezik.

Az alábbiakban egy példa mérleg kiszámításához használt forgótőke.

példa számítás a forgótőke-képlettel

egy vállalat növelheti forgótőkéjét több termékének értékesítésével., Ha az ár egységnyi a termék $1000, illetve a fajlagos költség a inventoryInventoryInventory az aktuális eszköz számla találtak a mérleg, amely mind a nyersanyagok, félkész, illetve késztermékek, hogy egy 600$, majd a vállalati forgótőke-kal növeli 400 $minden eladott termék után, mert vagy készpénz vagy számlák receivableAccounts ReceivableAccounts Követelés (AR) képviseli a hitel értékesítése a vállalkozás, amely még nem gyűjtött ügyfeleinek. A vállalatok lehetővé teszik növekedni fog.,

egy vállalat forgótőkéjének összehasonlítása ugyanazon iparág versenytársaival jelezheti versenyhelyzetét. Ha az a cég forgótőkéje $40,000, míg a B és C vállalatok $ 15,000 és $10,000, illetőleg, akkor a cég több pénzt költeni, hogy növekszik az üzleti gyorsabb, mint a két versenytárs.

mi a működő tőke?

a forgótőke a vállalat forgóeszközei és a folyó kötelezettségek közötti különbségaz aktuális kötelezettségek egy üzleti vállalkozás pénzügyi kötelezettségei, amelyek egy éven belül esedékesek és fizetendők., A cég mutatja ezeket a. Ez egy pénzügyi intézkedés, amely kiszámítja, hogy egy társaságnak van-e elegendő likvid eszköze ahhoz, hogy egy éven belül kifizesse számláit. Ha egy vállalat túlzott forgóeszközökkel rendelkezik, akkor ezt az összeget felhasználhatja napi műveleteire.

a forgóeszközök, mint például a készpénz és az ekvivalensscash egyenértékűek, valamint a készpénz egyenértékűek a mérlegben szereplő összes eszköz közül a leglikvidebbek., Készpénz ekvivalensek közé tartozik a pénzpiaci értékpapírok, bankár elfogadványok, leltár, követelések, és forgalomképes értékpapírok, olyan források a cég tulajdonosa, hogy fel lehet használni, vagy átalakítható készpénzre egy éven belül.

A folyó kötelezettségek az a pénzösszeg, amellyel a vállalat tartozik, például a kifizethető számlák a fizetendő kifizethető számlák olyan felelősség, amely akkor merül fel, amikor egy szervezet árut vagy szolgáltatást kap beszállítóitól hitelre. A számlafizetések, a rövid lejáratú hitelek és a felhalmozott költségek, amelyek egy éven belül fizetésre kerülnek.,

pozitív vs negatív forgótőke

a pozitív forgótőke jó jele lehet egy vállalat rövid távú pénzügyi egészségének, mivel elegendő likvid eszköz áll rendelkezésre a rövid távú számlák kifizetéséhez és vállalkozásának belső finanszírozásához., További forgótőke nélkül a társaságnak további pénzeszközöket kell kölcsönöznie egy banktól, vagy befektetési bankokhoz kell fordulnia befektetés BankingInvestment banking Investment banking egy olyan bank vagy pénzügyi intézmény felosztása, amely kormányokat, vállalatokat és intézményeket szolgál fel garanciavállalás (tőkebevonás), egyesülések és felvásárlások (m&a) tanácsadási szolgáltatások nyújtásával. A befektetési bankok közvetítőként járnak el, hogy több pénzt gyűjtsenek.

a negatív forgótőke azt jelenti, hogy az eszközöket nem használják hatékonyan, és egy vállalat likviditási válsággal nézhet szembe., Még akkor is, ha egy vállalat sokat fektet be állóeszközökbe, pénzügyi kihívásokkal kell szembenéznie, ha a kötelezettségek túl hamar esedékesek. Ez több hitelfelvételhez, késedelmes kifizetésekhez vezethet a hitelezőknek és a beszállítóknak, és ennek eredményeként alacsonyabb vállalati hitelminősítést eredményezhet a vállalat számára.

ha a negatív forgótőke rendben van

az üzlet típusától függően a vállalatok negatív forgótőkével rendelkezhetnek, és még mindig jól teljesítenek., Ilyenek például az olyan élelmiszerboltok, mint a Walmart vagy a gyorséttermi láncok, mint például a McDonald ‘ s, amelyek nagyon gyorsan képesek készpénzt generálni a magas készletforgalom miatt, és néhány nap alatt fizetést kapnak az ügyfelektől. Ezeknek a vállalatoknak kevés forgótőkére van szükségük, mivel ezek rövid távon többet generálhatnak.

a beszállítóktól vásárolt termékeket azonnal eladják az ügyfeleknek, mielőtt a vállalatnak fizetnie kell az eladónak vagy a szállítónak., Ezzel szemben a nehézgépeket és gépeket gyártó tőkeigényes vállalatok általában nem tudnak gyorsan készpénzt felvenni, mivel termékeiket hosszú távú fizetési alapon értékesítik. Ha nem tudnak elég gyorsan eladni, a készpénz nem lesz azonnal elérhető a nehéz pénzügyi időkben, ezért elengedhetetlen a megfelelő forgótőke megléte.,

Tudjon meg többet a vállalat forgótőke-Ciklusárólmunkatőke-Ciklusegy vállalkozás forgótőke-ciklusa a teljes nettó forgótőke (forgóeszközök kevesebb folyó, valamint a készpénz be-és kilépésének időzítése) megtérítéséhez szükséges idő.

a forgótőke-képlet kiigazítása

míg a fenti képlet és példa a forgótőke legelterjedtebb meghatározása, vannak más fókuszáltabb meghatározások is.,

Példa az alternatív formulák:

• forgóeszközök – Készpénz – rövid lejáratú Kötelezettségek (kizárja a pénz)
• Követelések + Készlet – tartozások (ez azt jelenti, hogy csak a “core” fiókok, hogy a működő tőke a napi műveletek üzleti)

Töltse le az Ingyenes Template

adja meg nevét, e-mail-ben az alábbi űrlapot töltse le az ingyenes sablon most!,

a Működő tőke a pénzügyi modellezés

elsőfokú BÍRÓSÁG a hivatalos szolgáltató a globális Pénzügyi Modellezés & Értékelési Elemző (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ a diákok, akik a cégek, mint az Amazon, J. P. Morgan, valamint a Ferrari tanúsítási program célja, hogy segítsen bárkinek, legyen egy világszínvonalú pénzügyi elemző. Reméljük, hogy ez a forgótőke-képlet útmutatója hasznos volt., Ha szeretne részletesebben, hogyan kell kiszámítani a működő tőke a pénzügyi modell, Kérjük, olvassa el a további források az alábbiakban.

• Pénzügyi modell tanfolyamok
• Pénzügyi modellezés guideFree Pénzügyi Modellezés GuideThis pénzügyi modellezés útmutató vonatkozik Excel tippek, legjobb gyakorlatok a feltételezések, vezetők, előrejelzés, amely összeköti a három állítás, DCF elemzés több
• DCF modell képzési
• Excel képzés
• Hogyan lehet egy nagy pénzügyi analystThe Elemző Hármas® GuideThe végső útmutató, hogyan kell egy világklasszis pénzügyi elemző., Szeretne világszínvonalú Pénzügyi elemző lenni? Szeretné követni az iparág vezető bevált gyakorlatait, és kitűnni a tömegből? A folyamat, az úgynevezett elemző Trifecta® áll analitika, bemutató & soft skills

---