kedvezményezett
mi a kedvezményezett?
a kedvezményezett minden olyan személy, aki előnyt és/vagy nyereséget nyer valamiből. A pénzügyi világban a kedvezményezett általában olyan személyre utal, aki jogosult elosztást kapni egy Vagyonkezelőtől, akarat, vagy életbiztosítási kötvény. A kedvezményezetteket vagy kifejezetten megnevezik ezekben a dokumentumokban, vagy teljesítik azokat a kikötéseket, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy bármilyen elosztást meghatározzanak.,
Key Takeaways
- a kedvezményezett olyan személy, aki kedvezményt kap, ami jellemzően pénzbeli előny.
- a disztribúciók általában adókövetkezményekkel, néha különféle előírásokkal járnak.
- ha az elosztás nyugdíjszámla formájában történik, számos tényezőt kell figyelembe venni, például az időkeretet és az elosztási összegeket, a számla típusától függően.,
- az életbiztosítási kötvény tulajdonosa bármikor megváltoztathatja a kedvezményezettet, bár ennek elvégzése általában megköveteli a szükséges papírmunkát az életbiztosítóval.
Kedvezményezett
nem is értettem a Kedvezményezett
Általában bármely személy vagy szervezet neve kedvezményezett a bizalom, vagy egy életbiztosítás., A pénzeszközöket elosztó személy, vagy a jótevő, különféle feltételeket szabhat a pénzeszközök kifizetésére, például egy bizonyos életkor elérésének vagy házasságának kedvezményezettjére. A kedvezményezettre nézve adókövetkezmények is lehetnek. Például, míg a legtöbb életbiztosítási kötvény főkötelezettje nem adózik, az elhatárolt kamat megadóztatható.
a nyugdíjba vonulás után meghatározandó egyik legfontosabb dolog, ha nem korábban, az, hogy minden eszköz a megfelelő kezekbe kerül., Elmulasztása megnevezni kedvezményezettek katasztrofális hatással lehet a család pénzügyi egészség Ha Ön vagy házastársa meghal anélkül, hogy a szükséges terveket.
Warning
Ha Ön akarat nélkül távozik, akkor végrendeletnek minősül, és vagyonát nem választott kedvezményezetteknek, hanem az állami öröklési törvényeknek megfelelően osztják szét.
minősített számlák kedvezményezettje
minősített nyugdíjazási tervek, mint például a 401 (k) vagy az IRA, lehetővé teszik a számlatulajdonos számára a kedvezményezett kijelölését., A minősített tervtulajdonos elhaladása után a házastársi kedvezményezett képes lehet a bevételt a saját IRA-jába dobni. Ha a kedvezményezett nem a házastárs, három különböző elosztási lehetőség van.
az első egyösszegű elosztás, amely a teljes összeget a kedvezményezett rendes jövedelmi szintjén adóköteles. A második az örökölt IRA létrehozása, valamint a kedvezményezett várható élettartama alapján egy éves összeg visszavonása, más néven “stretch IRA”.,”A harmadik lehetőség az, hogy a pénzeszközöket bármikor visszavonják az eredeti számlatulajdonos halálától számított öt éven belül.
az örökölt Nyugdíjszámlákra vonatkozó Stretch opció
a stretch opció már nem érhető el a 2020-ban kapott öröklésre, mivel a 2019-es Nyugdíjjavítási (biztonságos) törvény minden közösségének beállítása elhalad, így csak az egyösszegű és ötéves szabály opciók állnak rendelkezésre., A biztonságos törvény előírja, hogy az IRA nem házastársi kedvezményezettjeinek többsége 10 éven belül a teljes számlaegyenleggel megegyező kifizetéseket kell figyelembe vennie.
abban az esetben, ha a kedvezményezett ingatlan vagy vagyonkezelő, az elosztási szabályok korlátozottabbak. A hagyatékból befolyó bevétel is hagyaték tárgyát képezi.
az életbiztosítás kedvezményezettje
az életbiztosítási Bevételeket adómentesnek tekintik a kedvezményezett számára, és nem jelentik a bruttó jövedelmet., A kapott vagy elhatárolt kamatok azonban adóalanynak minősülnek, és a kapott egyéb kamatként kerülnek elszámolásra.
az életbiztosítási kedvezményezettek lehetnek egyének, például házastárs vagy felnőtt gyermek, vagy szervezetek, például bizalom. Például, ha kiskorú gyermeke van, dönthet úgy, hogy bizalmat hoz létre, és az életbiztosítási kötvény kedvezményezettjeként nevezheti el. Ha úgy döntesz, hogy elmúlik, a politika a halál juttatás lenne fizetni a bizalom. A vagyonkezelőt ezután a vagyonkezelőnek a vagyonkezelői megbízások feltételeinek megfelelően kell kezelnie a kedvezményezettek nevében, azaz, a gyerekeid.
Tip
a kiskorú gyermekek nem kaphatják meg közvetlenül az életbiztosítási kötvény bevételét, de kedvezményezettként nevezhetnek egy bizalmat vagy gyermekeinek törvényes gyámját.
visszavonható vs. visszavonhatatlan kedvezményezett
az életbiztosítási kedvezményezettek visszavonhatók vagy visszavonhatatlanok lehetnek. Visszavonható kedvezményezettek lehet változtatni, ha szükséges, bármikor során a politika tulajdonosa életében. Ez hasonlít egy visszavonható élő bizalom, amely szintén megváltoztatható, amíg a trust grantor még mindig él.,
a visszavonhatatlan kedvezményezett állandó. Ha egy életbiztosítási kötvény több kedvezményezettet is megnevez, azaz elsődleges kedvezményezettet és több kontingens kedvezményezettet, akkor mindegyiknek hozzájárulnia kell a visszavonhatatlan kedvezményezettet érintő változásokhoz.
Ki változtathatja meg a kedvezményezettet életbiztosítási kötvény esetén?
egy vagy több visszavonható kedvezményezettel rendelkező életbiztosítási kötvény esetén a kötvény tulajdonosa bármikor megváltoztathatja a kedvezményezett megnevezését., Erre akkor lehet szükség, ha a kedvezményezett elmúlik, vagy az elsődleges kedvezményezett házastárs, és a házasság válással végződik.
Ha a visszavonhatatlan kedvezményezetteket életbiztosítási kötvény alá sorolják, a kötvénytulajdonosnak a kedvezményezett és a függő kedvezményezettek hozzájárulására lenne szüksége a változtatáshoz. Ezért fontos, hogy alaposan gondolja át, amikor kiválasztják politika kedvezményezettek.,
A nem minősített járadék kedvezményezettje
a nem minősített járadékok olyan halasztott adójú befektetési eszközöknek minősülnek, amelyek lehetővé teszik a tulajdonosok számára a kedvezményezett kijelölését. A tulajdonos halála után a kedvezményezett felelős lehet a halálos ellátásra kivetett adókért. Az életbiztosítással ellentétben az életjáradék-halálozási ellátásokat rendes jövedelemként adóztatják az eredeti befektetési összeg feletti nyereség után., Például, ha az eredeti számla tulajdonosa vásárolt járadék a $100,000-akkor halt meg, amikor az érték értéke 150.000 dollárt, néhány vagy az összes nyereség 50 000 dollárt lehet átlagos jövedelem adózik a kedvezményezett.
fontos
Ha nem minősített járadék kedvezményezettjeként jelölték meg, fontolja meg egy könyvelővel vagy más adószakemberrel való beszélgetést a lehetséges adóhatásokról.,