Qualificato Domestic Relations Orders (QDROs) in California
A meno che il divorzio MSA o judgmentof finale includono l’importo specifico da pagare dal piano di pensionamento al beneficiario thealternate, il preparatore QDRO utilizzerà una formula che istruisce il planadministrator come calcolare l’importo da pagare. Anformula ha il vantaggio di contabilizzare le rettifiche al beneficio straordinario.
Comeè effettuato il pagamento al beneficiario alternativo?,
Con i piani che consentono distribuzioni forfettarie, i beneficiari alternativi possono scegliere di ricevere la loro quota in onepayment o rollover la loro quota a un IRA o altro piano ammissibile. Questo è tipico con 401 (k) e piani di condivisione degli utili.
I piani e le pensioni a benefici definitigeneralmente pagano le prestazioni in rate mensili. Con questi tipi di piani,il beneficiario alternativo riceverà in genere pagamenti mensili per un determinato periodo di tempo.
Isa QDRO l’unico modo per dividere i benefici del piano pensionistico?
N. Come notato sopra, ci sonodiversi tipi di piani di pensionamento che non richiedono un QDRO., In alternativa, youcan evitare di trattare direttamente con il piano di entrare in un” buy-out ” agreementwith il vostro coniuge. In un “buy-out”, il coniuge dipendente mantiene il piano e paysthe coniuge non dipendente il valore del suo interesse per il piano. Bothspouses deve accettare i termini di un buy-out, e l’accordo dovrebbe beconfirmed nel MSA e / o sentenza finale di divorzio.
Se stai considerando un buy-out,è necessario conoscere il valore corrente del piano e il coniugale o communityportion dovuto a ciascun coniuge., Per un piano di contribuzione definito come 401(k) o403 (b), è possibile trovare il valore corrente consultando estratti conto o contattando l’amministratore del piano.
Con un piano a benefici definiti orpension, un calcolo del valore corrente non è così semplice. Poiché questi benefitsare pagato in futuro, è più difficile sapere che cosa valgono oggi. You’llprobably devono assumere un attuario pensione per determinare il valore attuale.
Dovrai anche capire whatportion del valore corrente a cui hai diritto. Parlate con il vostro avvocato e/orQDRO esperto di determinare la vostra quota., Essi possono fare riferimento a un attuario,CPA, o pianificatore finanziario che può eseguire questo calcolo per voi.
Se hai intenzione di mantenere il piano theretirement, assicurati di considerare le potenziali conseguenze fiscali. Se youforget per tenere conto delle future tasse relative ai benefici nel vostro accordo di buy-out,si può finire con meno di quello che si aspettava. Se hai bisogno di aiuto figuringout problemi fiscali, consultare un CPA. Dovresti essere in grado di utilizzare le informazioniper quanto riguarda le passività fiscali per negoziare un importo equo di buy-out.