Sanzioni ritiro anticipato per tradizionale e Roth IRA

La maggior parte degli esperti finanziari sarebbero d’accordo che è raramente, se mai, una buona idea di prendere un ritiro anticipato da un tradizionale IRA o Roth IRA. Ciò è dovuto in parte al costo elevato di sanzioni che possono colpire un titolare del conto per un ritiro anticipato (per non parlare di perdere su anni di potenziali guadagni).

Le prime distribuzioni da IRAs (cioè quelle fatte prima dell’età 59½) generalmente comportano una sanzione fiscale del 10%, in più potresti dover pagare anche l’imposta sul reddito., L’IRS impone la pena di dissuadere i titolari IRA di utilizzare i loro risparmi prima del pensionamento. Ma la sanzione si applica solo se si prelevano fondi imponibili.

Se si prelevano fondi che non sono soggetti all’imposta sul reddito, non vi è alcuna penalità per le distribuzioni prese in qualsiasi momento. Se i fondi sono imponibili si riduce al tipo di IRA si possiede.

Sanzioni ritiro IRA tradizionali

Per calcolare la pena su un ritiro anticipato, è sufficiente moltiplicare l’importo di distribuzione imponibile del 10%. Una distribuzione anticipata di $10.000, ad esempio, incorrerebbe in una sanzione fiscale di $1.000 e sarebbe trattata (e tassata) come reddito aggiuntivo.,

Le prime distribuzioni da IRAS tradizionali sono le più propense a incorrere in pesanti sanzioni. I contributi a questo tipo di account sono fatti con dollari pretax. I vostri contributi vengono sottratti dal vostro reddito imponibile per l”anno, riducendo in modo efficace la quantità di imposta sul reddito che dovrete.

Tuttavia, l’IRS alla fine raccoglie le tasse su tutti i redditi, quindi l’imposta sul reddito viene valutata sui fondi tradizionali dell’IRA quando li ritiri. In generale, questo significa che la totalità del saldo del conto IRA tradizionale è composto da reddito imponibile.

Pertanto, se si prelevano fondi prima dell’età 59½, la sanzione fiscale del 10% si applica probabilmente all’intero importo della distribuzione. Dopo la contabilità per l’impatto delle imposte sul reddito e sanzioni, una distribuzione precoce da un IRA tradizionale è raramente un uso efficiente dei fondi.,

Sanzioni di ritiro Roth IRA

I contributi a Roth IRA sono fatti con dollari al netto delle imposte. Ciò significa che si paga l’imposta sul reddito sui vostri contributi l’anno li fai. Di conseguenza, i prelievi di contributi Roth non sono soggetti all’imposta sul reddito, in quanto si tratterebbe di una doppia imposizione.

Se prendi un importo equivalente alla somma che metti nel tuo Roth, la distribuzione non è considerata reddito imponibile, indipendentemente dalla tua età. Né è soggetto a pena.

Ora, se si preleva un importo superiore a quello—se si inizia a immergersi nei guadagni del conto—tale importo è generalmente considerato reddito imponibile. Potrebbe anche essere soggetto alla penalità di distribuzione anticipata del 10% e il denaro sarebbe trattato come reddito.,

Come funzionano le distribuzioni qualificate

Le distribuzioni qualificate di un Roth IRA sono esentasse e senza penalità., L’IRS considera una distribuzione qualificata se state almeno cinque anni dalla prima volta, hanno contribuito a un Roth IRA e il ritiro è come indicato di seguito:

• quando si”ri età 59½ o più anziani
• Presa perché hanno una invalidità permanente
• Realizzato con il beneficiario o la proprietà dopo si passa via
• consente di acquistare, costruire o ricostruire una casa che si incontra per la prima volta comprato casa eccezione

Non qualificati distribuzioni sono tutti i prelievi che don”t conformi a queste linee guida., Per questi prelievi, dovrete le tasse al vostro tasso di imposta sul reddito ordinario (ricordate, si applica solo ai guadagni) e una penalità del 10%.

Tuttavia, si applicano alcune eccezioni., Si può uscire la pena (ma non l’imposta), se si prende la distribuzione per i seguenti:

• Una serie di sostanziale parità distribuzioni
• Unreimbursed spese mediche che superano il 10% del tuo reddito lordo (AGI)
• premi di assicurazione Medica dopo aver perso il lavoro
• Un prelievo IRS
• Qualificato riservista distribuzioni
• spese di istruzione Qualificata

Implicazioni Fiscali per Roth IRAs

C’è ancora un’altra scappatoia per i guadagni su Roth contributi, tuttavia., Se contribuisci e poi ritiri entro lo stesso anno fiscale, il contributo viene trattato come se non fosse mai stato fatto.

Ad esempio, se contribuisci 5 5.000 nell’anno in corso e quei fondi generano earnings 500 in guadagni, puoi ritirare l’intero penalty 5.500 senza penalità, purché la distribuzione sia presa prima della data di scadenza del deposito fiscale. Si dovrebbe segnalare tali guadagni come reddito da investimento, tuttavia.

La linea di fondo

Se si dispone di un Roth IRA, si può prendere i vostri contributi in qualsiasi momento senza pagare tasse e sanzioni., In caso contrario, se si rimuove il denaro in anticipo sia da un tradizionale o Roth IRA, ci si può aspettare di pagare una penale del 10% più le tasse sul reddito (a meno che non si qualificano per un’eccezione).

Naturalmente, la decisione di prendere un ritiro anticipato non dovrebbe mai essere presa alla leggera. Potresti perdere anni di crescita potenziale e guadagni, che potrebbero avere un effetto dannoso sul tuo gruzzolo.

È raramente consigliabile razziare i conti pensionistici., Ma molti dei migliori broker per IRAs hanno ulteriori informazioni su come evitare queste sanzioni se è necessario accedere ai fondi prima del pensionamento.

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