Si dovrebbe mettere la vostra casa in un trust?
Quando dici la parola “fiducia” molte persone pensano che i trust siano usati solo dai ricchi uber per proteggere i loro milioni di dollari, ma questo è molto lontano dalla verità. Sì, le famiglie estremamente ricche usano i trust per ridurre le dimensioni della loro proprietà, ma ci sono anche molte ottime ragioni per cui ha senso per un individuo o una famiglia media stabilire un trust., I due motivi principali sono l’evitare di successione e per proteggere i beni da un evento di assistenza a lungo termine. Questo articolo ti guiderà attraverso:
- Come funzionano i trust
- La differenza tra un Trust revocabile e un Trust irrevocabile
- I vantaggi di mettere la tua casa in un trust
- Come stabilire un trust
- Quali sono le considerazioni fiscali
Che cos’è un Trust?
Quando si stabilisce un trust, si sta fondamentalmente creando una persona fittizia che sta per possedere i vostri beni., A seconda del tipo di fiducia che si stabilisce, la fiducia può anche avere il proprio numero di previdenza sociale che viene chiamato un “codice fiscale”. Ecco un esempio. Mark e Sarah Williams, come la maggior parte delle coppie sposate, possiedono la loro residenza primaria in nome congiunto. Decidono di fondare il “Williams Family Trust”. Una volta stabilito il trust, cambiano il nome sull’atto della loro casa da Mark e Sarah al Trust della famiglia Williams.
Revocabile fiducia vs., Fiducia irrevocabile
Prima di entrare nei benefici di stabilire un trust per la tua casa, devi prima capire la differenza tra un “Trust revocabile” e un “Trust irrevocabile”. Come suggerisce il nome, un trust revocabile, è possibile revocare in qualsiasi momento. In altre parole, voi come il proprietario, può prendere quel bene indietro. Non hai mai davvero “darlo via”. I trust revocabili non hanno un numero di identificazione fiscale separato. Sono stabiliti nel numero di previdenza sociale del proprietario. Un trust revocabile è a volte indicato come un “trust vivente”.,
Con un Trust irrevocabile, una volta trasferita la proprietà della casa al trust, è irrevocabile, il che significa che non dovresti mai essere in grado di riprenderlo. Il trust possederà quella casa per il resto della tua vita. Ora che suona super restrittiva, ma ci sono un sacco di strategie che gli avvocati immobiliari utilizzano per alleviare tali restrizioni e mi occuperò di alcune di quelle strategie più avanti in questo articolo.
In entrambi i casi, nel linguaggio trust, il proprietario che ha dato proprietà al trust è chiamato “concedente”., Voglio solo che tu abbia familiarità con quel termine quando viene utilizzato in questo articolo.
Quindi perché qualcuno dovrebbe usare un Trust irrevocabile invece di un Trust revocabile? La risposta è, dipende da quali benefici si sta tentando di accedere mettendo la vostra casa in un trust.,
I Benefici Di Un Trust Revocabile Possedere la Vostra Casa
le Persone trasferire la proprietà della loro casa ad un trust revocabile per i seguenti motivi:
- Evitare di successione
- hanno i bambini sotto l’età di 25 anni
- vogliono la massima flessibilità
Evitare di Successione
Dalla nostra esperienza, questo è il numero uno motivo la gente mettere la loro casa in un trust revocabile. Le risorse fiduciarie evitano l’omologazione. Se avete mai avuto un membro della famiglia passare via e tu eri l’esecutore della loro tenuta, si sa quanto di un mal di testa il processo di successione è., Per non parlare di costosi.
Torniamo al nostro esempio con Mark& Sarah Williams. Possiedono la loro casa comune e hanno una volontà che elenca i loro due figli come beneficiari 50/50 su tutti i loro beni.
Quando il primo coniuge muore, non vi è alcun problema perché la casa è di proprietà congiunta, e la proprietà passa automaticamente al coniuge superstite. Tuttavia, quando il coniuge superstite muore, la casa fa parte della tenuta del coniuge superstite che sarà soggetta al processo di successione., In genere si tenta di evitare l’omologazione, perché il processo di omologazione:
- È un procedimento costoso
- ritarda il ricevimento del bene da parte vostra beneficiari
- Rende il valore del tuo immobile accessibile al pubblico
I costi venire in forma di spese legali, commercialista, tasse, esecutore di commissioni di valutazione e di spese che sono necessarie per l’omologazione della tenuta. I ritardi derivano dal fatto che si tratta di un processo guidato dalla corte. È necessario ottenere corte ha emesso lettere di testamentario per avviare anche il processo e le corti devono approvare il deposito finale della tenuta., Non è raro che il processo di successione richieda 6 mesi o più dall’inizio alla fine.
Se la tua casa è di proprietà di un trust revocabile, salti l’intero processo di successione. Al passaggio del secondo coniuge, la casa viene trasferita dal nome del trust al nome dei beneficiari del trust. Si risparmia il costo di successione e vostri beneficiari hanno accesso immediato alla casa.
La differenza tra un trust e un Will
Mi fermerò per un secondo perché di solito è qui che ricevo la domanda: “Quindi se ho un trust, ho bisogno di un will?,”La risposta è sì, hai bisogno di entrambi. Qualsiasi cosa di proprietà della tua fiducia andrà immediatamente ai beneficiari del trust, ma qualsiasi attività non di proprietà del trust passerà ai tuoi beneficiari tramite la volontà. Trust possono possedere immobili, conti correnti, polizze di assicurazione sulla vita, e altre attività. Ma ci sono alcuni beni come auto e oggetti personali che di solito sono tenuti al di fuori di un trust che passerà ai vostri beneficiari tramite la volontà. Ma nella maggior parte dei casi, le persone hanno gli stessi beneficiari elencati nella volontà e la fiducia.,
Bambini di età inferiore ai 25 anni
Per i genitori con figli di età inferiore ai 25 anni, i trust revocabili vengono utilizzati per impedire ai bambini di entrare nella loro piena eredità in età molto giovane. Se hai solo una volontà, entrambi i genitori passano via quando il bambino è 18, e entrano in una considerevole eredità tra la vostra assicurazione sulla vita, conti pensionistici, e la casa, essi non possono prendere le migliori decisioni finanziarie. Che cosa succede se decidono di non andare al college perché hanno ereditato un milione di dollari, ma poi spendono attraverso tutti i soldi entro 5 anni?, Come pianificatori finanziari abbiamo purtroppo visto questo accadere. E ‘ brutto.
Un trust revocabile può mettere restrizioni in atto per evitare che ciò accada. Ci potrebbe essere un linguaggio nella fiducia che afferma che ricevono 1/3 della loro eredità a 25 anni, 1/3 a 30 anni, 1/3 a 35 anni. Ma nel frattempo, il fiduciario può autorizzare distribuzioni per spese di soggiorno, istruzione, spese sanitarie, ecc. Le opzioni sono illimitate e questi documenti sono personalizzati per soddisfare le vostre preferenze personali.,
Massima flessibilità
Il trust revocabile offre al concedente la massima flessibilità perché non sta dando via il bene. Fa ancora parte del tuo patrimonio, solo che non e ‘ soggetto ad omologazione. In qualsiasi momento, i proprietari possono riprendere il bene, cambiare il fiduciario, modificare i beneficiari del trust e modificare le caratteristiche del trust.
I vantaggi di un Trust irrevocabile
Spostiamo le marce verso il trust irrevocabile., I vantaggi di stabilire un trust irrevocabile includono:
- Evitare di successione
- Hanno figli di età inferiore a 25 anni
- Proteggere i beni da un evento di assistenza a lungo termine
- Ridurre le dimensioni di un patrimonio
Come si vedrà, i primi due sono gli stessi del trust revocabile. Le risorse fiduciarie irrevocabili evitano l’omologazione e sono un modo per controllare il modo in cui le risorse vengono distribuite dopo la morte. Tuttavia, verranno visualizzati due vantaggi aggiuntivi elencati che non sono stati associati a un trust revocabile. Diamo un’occhiata al beneficio di protezione dell’evento di assistenza a lungo termine.,
Proteggere le risorse da un evento di assistenza a lungo termine
Quando gli individui utilizzano un trust irrevocabile per proteggere le risorse da un evento di assistenza a lungo termine, a volte viene chiamato “Medicaid Trust”. Se avete mai avuto l’esperienza personale di una persona cara che necessitano di qualsiasi tipo di assistenza a lungo termine sia tramite aiuti sanitari a casa, assisted living, o una casa di cura, si sa quanto costoso che i costi di cura. Secondo il Dipartimento della salute del NYS, il costo medio giornaliero di una casa di cura è di $371 al giorno nella regione nord-orientale. Questo è $135.360 all’anno.,
Per un individuo che ha bisogno di questo tipo di cura, sono tenuti a spendere tutti i loro beni fino a quando non raggiungono una soglia molto bassa, e quindi Medicaid inizia a raccogliere la scheda da lì. Ora l’IRS è intelligente. Non ti permetteranno di colpire un evento di assistenza a lungo termine e quindi trasferire tutti i tuoi beni a un membro della famiglia o a un trust per qualificarti per Medicaid., C’è un periodo di 5 anni che dice che qualsiasi attività che hai regalato negli ultimi 5 anni, sia che si tratti di un individuo o di un trust, è tornato sul tavolo ai fini della spesa prima di qualificarti per Medicaid. Questo è il motivo per cui chiamano questi trust un trust Medicaid.
Medicaid metterà un pegno contro la casa
Ora, il tuo residente principale non è un bene soggetto alla spesa Medicaid verso il basso. Se il vostro unico bene è la vostra casa e avete speso giù tutti i vostri altri beni che non sono in un IRA o piano di pensionamento qualificato, si può beneficiare di Medicaid immediatamente., Allora perché mettere la casa in una fiducia irrevocabile allora? Mentre Medicaid non può farti vendere la tua residenza primaria o contarla come un bene per la spesa, Medicaid metterà un pegno contro la tua proprietà per l’importo che pagano per la tua cura. Così, quando si passa via, la vostra casa non va ai vostri figli o eredi, Medicaid assume la proprietà, e lo venderà per recuperare il denaro che hanno pagato per la vostra cura. Non un grande risultato. La maggior parte delle persone preferirebbe che il valore della loro casa vada ai loro figli invece di Medicaid.,
Se trasferisci la proprietà della casa a un Trust irrevocabile, puoi vivere nella casa per il resto della tua vita, e finché la casa è stata nel trust per più di 5 anni, non è una spesa verso il basso per Medicaid e Medicaid non può mettere un pegno contro la tua casa per i soldi che pagano per la tua cura.,
Quindi, se hai 65 anni o più o hai genitori che hanno 65 anni o più, in molti casi ha senso per quell’individuo impostare un trust irrevocabile, trasferire la proprietà della casa al trust e avviare l’orologio di 5 anni per il Medicaid guardare indietro periodo. Una volta soddisfatto il periodo di 5 anni, sei libero e chiaro.
Domande frequenti
Quando incontro i clienti su questo, di solito ci sono una serie di altre domande che sorgono quando parliamo di mettere la casa in un trust., Ecco i più comuni:
Se la mia casa è in un trust, posso ancora qualificarmi per l’esenzione dall’imposta sulle proprietà STAR e Enhanced STAR?
RISPOSTA: Sì
Se la mia casa è dotata di un trust, i miei beneficiari ricevono ancora uno step-up in base quando ereditano il bene?
RISPOSTA: Fino a quando l’avvocato immobiliare mettere la lingua appropriata nel documento di fiducia, la casa riceverà un passo in base alla tua morte.
Cosa succede se voglio vendere la mia casa lungo la strada, ma è di proprietà del trust?,
RISPOSTA: dipende dal tipo di fiducia che possiede la tua casa e dalla lingua nel tuo documento di fiducia. Quando si vende la vostra residenza primaria, come un unico filer fiscale non si dispone di pagare le tasse sul primo $250,000 di plusvalenza nella proprietà. Per i filer sposati, il numero è di 5 500.000. Esempio, coppia sposata ha acquistato la loro casa nel 1980 per $40.000, ora vale la pena $400.000, che equivale a appreciation 360.000 in apprezzamento o guadagno in valore. Quando vendono la loro casa, non pagano alcuna tassa sul guadagno perché è al di sotto dell’esclusione di $500.000.,
Se un trust revocabile possiede la tua casa, mantieni queste esclusioni fiscali perché tecnicamente possiedi ancora la casa. Se un trust irrevocabile possiede la vostra casa, a seconda del tipo di fiducia irrevocabile si stabilisce e la lingua nel documento di fiducia, si può o non può essere in grado di utilizzare queste esclusioni.
Molti dei trust irrevocabili che vediamo redatti da avvocati immobiliari che esistono allo scopo di evitare l’omologazione e proteggere il bene da Medicaid sono considerati trust concedenti., L’avvocato immobiliare metterà spesso la lingua nel documento che protegge i beni da Medicaid, ma consente al concedente di catturare l’esclusione delle plusvalenze di residenza primaria se vendono la loro casa ad un certo punto in futuro. Ma questo non è sempre il caso. Se stabilisci un trust irrevocabile per la tua residenza primaria, è importante avere questa discussione con il tuo avvocato immobiliare per assicurarti che questo specifico elemento sia indirizzato nel tuo documento di fiducia.,
Ora, ecco l’errore più comune che vediamo le persone fare quando vendono la loro casa che è di proprietà della loro fiducia irrevocabile. Hai messo la tua residenza primaria in una fiducia irrevocabile sei anni fa, quindi ora sei libero e chiaro sul periodo di cinque anni. Hai deciso di vendere la tua casa attuale e comprare un’altra casa o vendere la tua casa e mettere il denaro in banca. Alla chiusura gli acquirenti fanno l’assegno pagabile a voi invece della vostra fiducia. Depositi l’assegno sul tuo conto corrente e poi lo sposti nel conto fiduciario o emetti l’assegno per acquistare la tua prossima casa., Indovina un po’? L’orologio dell’anno 5 è appena stato riavviato. Il denaro non può mai lasciare la fiducia. Se la vostra intenzione è quella di vendere una casa e da un’altra casa, alla chiusura dovrebbero fare l’assegno da pagare alla vostra fiducia, e la fiducia compra la vostra prossima casa.
La fiducia ha bisogno di presentare una dichiarazione dei redditi?
RISPOSTA: Solo i trust irrevocabili devono presentare dichiarazioni dei redditi perché i trust revocabili sono costruiti sotto il numero di previdenza sociale del concedente., Tuttavia, se l’unico bene che il trust irrevocabile possiede è la vostra residenza primaria, il trust non avrebbe alcun reddito, quindi non ci sarebbe la necessità di presentare una dichiarazione dei redditi per il trust ogni anno.
I trust irrevocabili sono irrevocabili al 100%?
RISPOSTA: Ci sono trucchi che gli avvocati immobiliari usano per aggirare la restrizione irrevocabile di questi trust. Ad esempio, il trust potrebbe fare un regalo ai beneficiari del trust e quindi i beneficiari si girano e restituiscono i soldi al concedente del trust., I concedenti possono anche conservare il diritto di cambiare chi sono i fiduciari, i beneficiari e possono revocare il trust. Linea di fondo, se si ha realmente bisogno di arrivare ai soldi, di solito ci sono modi per farlo.
Come stabilire un Trust
È necessario mantenere un avvocato immobiliare per redigere ed eseguire il documento di fiducia. Per una semplice fiducia revocabile o irrevocabile, può costare ovunque da $2.000 – $5.000., Prima che le persone si spaventino per questo costo, ricordo loro che se la loro casa è soggetta a successione, la loro proprietà potrebbe dover pagare le spese legali, le spese contabili, le spese di valutazione e le commissioni esecutive che possono facilmente totalizzare di più.
Nel caso di un evento di assistenza a lungo termine, chiedo solo ai clienti la domanda “Vuoi che i tuoi figli ereditino la tua casa per cui hai lavorato duramente o vuoi che Medicaid lo prenda se si verifica un evento di assistenza a lungo termine lungo la strada?”La maggior parte delle persone risponde: “Voglio che i miei figli lo abbiano.”Mettere la casa in una fiducia irrevocabile per 5 anni assicura che lo faranno.,
Informazioni su Michael………
Ciao, sono Michael Ruger. Sono il managing partner di Greenbush Financial Group e il creatore del denaro riconosciuto a livello nazionale Smart Board blog . Ho creato il blog perché ci sono molti eventi nella vita che richiedono importanti decisioni finanziarie. L’obiettivo è aiutare i nostri lettori a evitare grandi passi falsi finanziari, scoprire soluzioni finanziarie di cui non erano a conoscenza e ottimizzare il loro futuro finanziario.