誰が脱税のために刑務所に行くのですか？
多くの人々はIRS監査を恐れており、大きな間違いを犯した場合は刑務所に行くことさえあります。 実際には、IRSの監査の恐怖は、人々が毎年タイムリーかつ正確な納税申告を提出するために努力する主な理由の一つです。
しかし、ここに現実があります：脱税のために刑務所に行く納税者はほとんどいません。 2015では、IRSは、（違法行為や麻薬とは対照的に）合法的な脱税のために1,330万人のうち150納税者のみを起訴しました。
IRSは、主に彼らが借りているものを過小評価する人々をターゲットにしています。, 脱税事件は主に納税者から始まります。
- 所得、クレジット、および/または納税申告の控除
- 必要な納税申告を提出しない
IRSは、税金を払うことができない人のための多くの脱税事件を追求していません。 しかし、あなたがあなたの背部税を支払うために使用する必要があります資産と収入を隠す場合、それは別の話です。
何がIRSと刑事訴追に納税者を取得します
通常、法的ソース収入に関する脱税のケースは、提出された納税申告の監査から始まります。, 監査では、IRSは、納税者が故意かつ喜んで犯したエラーを見つけます。 エラー量は通常大きく、数年間発生します–故意の回避のパターンを示しています。
ここではIRSが探しているものについての詳細です：
報告されていない収入：これは犯罪捜査の下で納税者をもたらす最大の問題です。 これには、ビジネスの売却などの特定の取引や、サイドビジネスからの収入などの収入源全体を除外することが含まれます。, この問題は、彼らが彼らの側のハッスルから収入を残すとき、IRSとのトラブルで多くのギグ経済労働者を得ています。
監査中の危険な行動：IRS監査人から虚偽の陳述をしたり、意図的に記録（銀行口座など）を隠したりする人々は、刑事訴追に向かっています。 IRSはこれらの行動を”詐欺のバッジ”と呼んでいます。”彼らは脱税を示すホットボタンです。
例：サイドハッスルを隠す
ここでは、一般的な脱税のケースが展開する方法です。 私たちは、IRSが脱税の証拠として探している詐欺指標を呼び出しました。,
1:副業は余分な現金を生成します
ジョン-ドウは消防士であり、四日ごとに24時間のシフトを働きます。 彼のオフの時間の間に、彼は有利な配管サイドビジネスを開発しました。 これは、収入、健康と退職給付金及び、主に、より多くのお金を稼ぐために余分な時間の多くの良い主要なソースとジョンを残します。
彼の休みの日に、ジョンは彼が口コミによって得たローカル建築者および他の顧客のための配管の仕事をする。 ジョンは彼の配管の仕事のほとんどのための現金で取扱うが、時々彼は特別な普通預金口座に配管の収入を沈殿させる。, 2011年から2013年にかけて、ジョンはサイドビジネスから費用を支払って年間約35,000ドルをクリアした。
ジョンが彼の税をファイルするために彼の会計士を毎年訪問するとき彼は副業を述べないし、彼の会計士は尋ねない。 ジョンはトピックを避ける。
ジョンは毎年約$1,000の払い戻しを取得します。
詐欺インジケータ：収入源全体の省略
2：監査手紙が到着します
2014年に、ジョンは彼の2013年のリターンのための監査手紙を取得します。 監査中に、IRSの監査人は、ジョンが持っていたビジネス収入を含む他の収入を要求します。,
ジョンは、彼の唯一の収入は彼の消防士の仕事からだったことを監査人に伝えます。 監査人はまた、彼が他の資金（贈り物、融資、相続などのような）を受け取ったかどうかをジョンに尋ねます。 2013年より放送されている。 ジョンは、彼が彼の消防の仕事からのみお金を稼いでおり、過去五年の間に他の収入や資金を受け取っていないことを繰り返します。
監査人が2013年のすべての口座のJohnの銀行記録のすべてのコピーを要求すると、Johnは監査人に彼の主要な当座預金口座のみを与え、他の口座はないと,
監査人がジョンに休みの日に何をしているのか尋ねると、ジョンは釣りを楽しんでいると言います。
詐欺指標：
- 収入源全体の省略
- 銀行口座の隠蔽
- 虚偽の陳述
3：IRSが知っていること、そしてジョンが知らないこと
少しジョンが知っていること、IRSは1099-MISC報告フォームを受け取ったABCビルダーがジョン-ドウに支払った1,100ドルを報告した。 IRSはまた、中央銀行からジョンの特別貯蓄口座の利息収入で$1099-INTのフォーム10.61を受け取りました。, ジョンは2014年初めに移動し、銀行やABCビルダーズとの住所を変更しなかったため、これらの声明のいずれかを受け取りませんでした。
監査中のジョンの声明の後、監査人はジョンが収入を隠していることを疑っています。 監査人は、彼が中央銀行に口座を持っているかどうかをジョンに尋ねます。
彼のコーヒーを窒息させた後、ジョンは彼がその銀行に口座を持っているかもしれないと言いますが、彼はそれを忘れてしまいました。 監査人は彼に銀行取引明細書を提供するように頼む。
ジョンは二週間後に戻ってきて、彼は声明を見つけることができないと言います。, 困惑した監査人は、なぜジョンがオンラインで印刷したり、銀行に依頼したりしなかったのか尋ねます。 ジョンは、文を提供する際に言い訳や屋台の連祷を提供しています。
最終的には、監査人は声明を主張する。 ジョンが足を引きずると、監査人は声明のために銀行を召喚する。
監査人は声明を読み、預金された資金で$60,000を発見します。
監査人は、2011年と2012年に監査を拡大し、ジョンに2011年の課税年度の時効を延長することに同意するよう求め、その年の銀行取引明細書を要求します。
ジョンは拒否する。, 監査人は再び2011年と2012年の銀行取引明細書を召喚し、両方の年に預託された資金で60,000ドル以上を明らかにしました。
この時点で、監査人はIRS犯罪捜査部門にケースを参照し、ジョンの税金詐欺の可能性を調査します。
詐欺指標：
- 遅延戦術
- 虚偽の陳述
4：その後の災害
ジョンは彼を守るためにいくつかの刑事弁護士と税務弁護士を雇い、最終的に脱税, 刑務所の刑に加えて、ジョンはまた、修正された税の75％の詐欺ペナルティと一緒に、バック税を支払う必要があります。 ジョンは彼の消防の仕事、彼のコミュニティの評判、彼の貯蓄などを失い、今有罪の重罪犯です。
物語のモラル：IRSは、例外的なケースのための刑事訴追を保存します
IRSは、多くの人々のための刑事脱税のケースを追求していないが、キャッチされた人のためのペナルティは厳しいです。 彼らは高価な詐欺のペナルティで税金を返済し、おそらく五年までの刑務所の時間に直面しなければなりません。,
しかし、あなたが正確かつ時間通りに税金を提出し、支払うために誠実な努力をしているほとんどの納税者のようなものであれば、あなたはジョンのように終わることはありません。
監査を扱う？ IRSの監査を処理する方法を学びます。