運転資本式

運転資本式とは何ですか？

運転資本式は次のとおりです。

運転資本=流動資産–流動負債

運転資本式は、短期負債が完済された後に残っている短期液体資産を教えてくれます。, これは、企業の短期的な流動性の尺度であり、財務分析、財務モデリングを実行するために重要です財務モデリングとは何ですか財務モデリングは、企業の財務パフォーマンスを予測するためにExcelで実行されます。 財務モデリングとは何かの概要、どのように&モデルを構築する理由。 キャッシュフローの管理キャッシュフローキャッシュフロー（CF）は、企業、機関、または個人が持っているお金の量の増減です。 金融では、この用語は、特定の期間に生成または消費される現金（通貨）の量を記述するために使用されます。, CFには多くの種類があります。

以下は、運転資本の計算に使用されるバランスシートの例です。

運転資本式による計算例

会社は、より多くの製品を販売することによって運転資本を増やすことができます。, 製品の単位当たりの価格が$1000で、inventoryInventoryInventoryの単位当たりのコストがaが$600であるすべての原材料、仕掛品、および完成品からなる貸借対照表にある流動資産アカウントである場合、現金または受取勘定のいずれかが顧客からまだ回収されていない事業の信用売上を表すため、同社の運転資本は販売されるすべての単位について$400増加します。 企業が増加することができます。,

同じ業界の競合他社と会社の運転資本を比較することは、その競争上の地位を示すことができます。 会社Aが$40,000の運転資本を持っている場合、会社BとCはそれぞれ$15,000と$10,000を持っている間、その後、会社Aは、その二つの競合他社よりも速く、その

運転資本とは何ですか？

運転資本は、会社の流動資産と現在の負債との差である現在の負債は、一年以内に支払われるべき事業体の金融債務である。, 会社は上のこれらを示しています. それは会社が年以内に起因することになり、その手形を支払うのに十分な流動資産を持っているかどうかを計算する財務指標、です。 会社が過剰流動資産を持っている場合、その金額は、その日々の業務に費やすために使用することができます。

現金およびequivalentsCash EquivalentsCashおよび現金同等物などの流動資産は、balance表上のすべての資産の中で最も流動性が高いものです。, 現金同等物は短期市場証券を含んでいる、銀行家”sの受諾、目録、売掛金勘定および市場性証券は、会社が使用するか、または年以内の現金に変えることができる所有する資源である。

流動負債の金額を会社が負担などの口座payableAccounts PayableAccounts金は、賠償責任の発生時の組織を受け商品やサービスからサプライヤーです。 アカウント債務は、短期借入金、および年以内の支払いのために起因している未収費用、です。,

正対負の運転資本

正の運転資本を持つことは、短期手形を返済し、内部でそのビジネスの成長に資金を供給するのに十分な流動資産が残っているため、会社の短期的な財務の健全性の良い兆候となる可能性があります。, インベストメントバンキングインベストメントバンキングは、引受資金調達および合併買収を提供することにより、政府、企業、および機関にサービスを提供する銀行または金融機関の部門である(M&A)アドバイザリーサービス。 投資銀行法の仲介機能を高めました。

負の運転資本は、資産が効果的に使用されていないことを意味し、会社は流動性危機に直面する可能性があります。, 会社は固定資産に多くの投資をしている場合でも、負債があまりにも早く原因来る場合、それは財務上の課題に直面するだろう。 これはより多くの借入、債権者および製造者への支払遅れおよび、その結果、会社のためのより低い団体の信用格付けをもたらすかもしれない。

負の運転資本がokである場合

ビジネスの種類に応じて、企業は負の運転資本を持つことができ、まだうまくいきます。, 例としては、ウォルマートのような食料品店やマクドナルドのようなファーストフードチェーンがあり、在庫回転率が高いため、数日のうちに顧客から支払いを受け取ることによって非常に迅速に現金を生成できます。 これらの会社は短い順序で多くを発生させてもいいので手で保たれる少し運転資金を必要とする。

サプライヤーから購入された製品は、会社がベンダーまたはサプライヤーに支払う必要がある前に、すぐに顧客に販売されます。, 対照的に、重機や機械を製造する資本集約的な企業は、通常、長期的な支払いベースで製品を販売するため、すぐに現金を調達することはできません。 彼らは十分に速く販売することができない場合は、現金は厳しい金融時間中にすぐに利用できないので、適切な運転資金を持つことが不可欠です。,

会社の運転資本サイクルについての詳細を学ぶ運転資本サイクル事業の運転資本サイクルは、純運転資本合計（流動資産より少ない現在、および現

運転資本式への調整

上記の式と例は運転資本の最も標準的な定義ですが、他のより焦点を当てた定義があります。,

代替式の例：

• 流動資産–現金–流動負債（現金を除く）
• 売掛金+在庫–買掛金（これは事業の日々の業務における運転資本を構成する”コア”勘定のみを表します）

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