Beneficjent

zrozumienie beneficjenta

zazwyczaj każda osoba lub podmiot może być nazwany beneficjentem zaufania, Woli lub życia polisa ubezpieczeniowa., Osoba rozdzielająca fundusze, lub dobroczyńca, może nałożyć różne warunki na wypłatę środków, takie jak beneficjent osiągający określony wiek lub będący w związku małżeńskim. Mogą również wystąpić konsekwencje podatkowe dla beneficjenta. Na przykład, podczas gdy kapitał większości polis na życie nie jest opodatkowany, naliczone odsetki mogą być opodatkowane.

jedną z najważniejszych rzeczy do ustalenia po przejściu na emeryturę, jeśli nie wcześniej, jest to, że wszystkie aktywa trafią we właściwe ręce., Niepodanie nazwiska beneficjentów może mieć katastrofalny wpływ na zdrowie finansowe rodziny, jeśli ty lub twój małżonek umrze bez dokonywania niezbędnych planów.

Beneficjent kwalifikowanych kont

kwalifikowane Plany emerytalne, takie jak 401(k) lub IRA, dają zdolność posiadacza rachunku do wyznaczenia beneficjenta., Po przejściu uprawnionego posiadacza planu, beneficjent małżeński może być w stanie przetoczyć wpływy do swojej własnej IRA. Jeśli beneficjentem nie jest małżonek, istnieją trzy różne opcje dystrybucji.

pierwszy polega na podziale ryczałtowym, co powoduje, że cała kwota podlega opodatkowaniu na poziomie dochodów zwykłych beneficjenta. Drugim jest ustalenie odziedziczonej IRA i wycofać roczną kwotę w oparciu o oczekiwaną długość życia beneficjenta, znany również jako ” odcinek IRA.,”Trzecią opcją jest wypłata środków w dowolnym momencie w ciągu pięciu lat od daty śmierci pierwotnego właściciela konta.

opcja rozciągania dla odziedziczonych kont emerytalnych

opcja rozciągania nie jest już dostępna dla spadku otrzymanego w 2020 r., ze względu na uchwalenie ustawy o ustawie o wspieraniu (zabezpieczeniu) każdej społeczności w 2019 r., a zatem w przyszłości dostępne są tylko opcje ryczałtowe i pięcioletnie., Ustawa o bezpieczeństwie przewiduje, że większość beneficjentów IRA nie będących małżonkami musi przyjmować wypłaty równe całemu saldowi konta w ciągu 10 lat.

w przypadku, gdy beneficjentem jest majątek lub fundusz powierniczy, zasady dystrybucji są bardziej ograniczone. Wszelkie wpływy pozostawione do majątku również podlegają spadkowi.

Beneficjent ubezpieczenia na życie

wpływy z ubezpieczenia na życie są uważane za wolne od podatku dla beneficjenta i nie są wykazywane jako dochód brutto., Jednakże wszelkie otrzymane lub naliczone odsetki uznaje się za podlegające opodatkowaniu i zgłasza się je jako wszelkie inne otrzymane odsetki.

beneficjentami ubezpieczenia na życie mogą być osoby fizyczne, takie jak małżonek lub dorosłe dziecko, lub podmioty, takie jak trust. Na przykład, jeśli masz małoletnie dzieci, możesz zdecydować się na ustanowienie zaufania i nazwać je beneficjentem swojej polisy ubezpieczeniowej na życie. Jeśli miałbyś odejść, zasiłek na śmierć polisy zostałby wypłacony trustowi. Powiernik byłby wówczas zobowiązany do zarządzania tymi aktywami zgodnie z warunkami trustu w imieniu jego beneficjentów, tj., twoje dzieci.

Odwołalny vs nieodwołalny Beneficjent

beneficjenci ubezpieczeń na życie mogą być odwołalni lub nieodwołalni. Odwołalni beneficjenci mogą zostać w razie potrzeby zmienieni w dowolnym momencie życia właściciela polisy. Jest to podobne do odwołalnego żywego zaufania, które można również zmienić, dopóki podmiot udzielający zaufania nadal żyje.,

nieodwołalny beneficjent jest stały. Jeżeli istnieje wielu beneficjentów objętych polisą ubezpieczeniową na życie, tj. beneficjent pierwotny i kilku beneficjentów warunkowych, wszyscy musieliby wyrazić zgodę na wszelkie zmiany dotyczące nieodwołalnego beneficjenta.

kto może zmienić beneficjenta na polisie na życie?

w przypadku polisy na życie, która ma jednego lub więcej odwołalnych beneficjentów, Właściciel polisy może w każdej chwili zmienić nazwę beneficjenta., Jest to coś, co może być konieczne, jeśli beneficjent umiera lub głównym beneficjentem jest małżonek, a małżeństwo kończy się rozwodem.

Jeśli nieodwołalni beneficjenci zostaną wskazani na polisę ubezpieczeniową na życie, Właściciel polisy będzie potrzebował zgody beneficjenta i ewentualnych beneficjentów warunkowych, aby dokonać zmiany. Z tego powodu przy wyborze beneficjentów polityki ważne jest uważne przemyślenie.,

Beneficjent renty niewykwalifikowanej

renty niewykwalifikowane są uważane za instrumenty inwestycyjne odroczone podatkiem, które umożliwiają właścicielom wyznaczenie beneficjenta. Po śmierci właściciela, beneficjent może być odpowiedzialny za wszelkie podatki od świadczenia z tytułu śmierci. W przeciwieństwie do ubezpieczeń na życie, świadczenia rentowe są opodatkowane jako zwykły dochód od wszelkich zysków powyżej pierwotnej kwoty inwestycji., Na przykład, jeśli pierwotny właściciel konta kupił rentę za 100 000 USD, a następnie zmarł, gdy wartość była warta 150 000 USD, część lub całość zysku w wysokości 50 000 USD może być opodatkowana jako zwykły dochód beneficjenta.