czy warto powierzyć swój dom zaufaniu?
Kiedy mówisz słowo „zaufanie” Wiele osób myśli, że trusty są używane tylko przez bogatych uberów, aby chronić swoje miliony dolarów, ale jest to bardzo dalekie od prawdy. Tak, bardzo bogate rodziny używają trustów, aby zmniejszyć rozmiar swojego majątku, ale istnieje również wiele bardzo dobrych powodów, dla których ma sens dla przeciętnej osoby lub rodziny ustanowienie zaufania., Dwa główne powody to unikanie spadku i ochrona aktywów przed zdarzeniem opieki długoterminowej. Ten artykuł przeprowadzi Cię przez:
- Jak działają trusty
- różnica między Odwołalnym zaufaniem a nieodwołalnym zaufaniem
- korzyści z umieszczenia domu w zaufaniu
- jak ustanowić zaufanie
- jakie są względy podatkowe
czym jest zaufanie?
Kiedy ustanawiasz zaufanie, w zasadzie tworzysz fikcyjną osobę, która będzie właścicielem Twoich aktywów., W zależności od rodzaju zaufania, które ustanowisz, zaufanie może nawet mieć własny numer ubezpieczenia społecznego, który jest nazywany „numerem identyfikacji podatkowej”. Oto przykład. Mark i Sarah Williams, podobnie jak większość małżeństw, posiadają swoje główne miejsce zamieszkania we wspólnym imieniu. Postanawiają założyć „Williams Family Trust”. Po ustanowieniu zaufania zmieniają nazwę na akcie prawnym swojego domu z Mark i Sarah Na the Williams Family Trust.
, Nieodwołalne zaufanie
zanim przejdę do korzyści z ustanowienia zaufania dla Twojego domu, najpierw musisz zrozumieć różnicę między „Odwołalnym zaufaniem” a „nieodwołalnym zaufaniem”. Jak sama nazwa wskazuje, odwołalne zaufanie, możesz odwołać w dowolnym momencie. Innymi słowy, Ty jako właściciel, możesz zabrać ten atut z powrotem. Nigdy nie „oddajesz”. Odwołalne trusty nie mają oddzielnego numeru identyfikacji podatkowej. Są one ustalane w numerze ubezpieczenia społecznego właściciela. Odwołalne zaufanie jest czasami określane jako „żywe zaufanie”.,
z nieodwołalnym zaufaniem, po przeniesieniu własności domu na zaufanie, jest nieodwołalne, co oznacza, że nigdy nie powinieneś być w stanie go odzyskać. Zaufanie będzie właścicielem tego domu do końca twojego życia. Teraz to brzmi bardzo restrykcyjnie, ale istnieje wiele strategii, które adwokaci nieruchomości używają, aby złagodzić te ograniczenia, a ja omówię niektóre z tych strategii później w tym artykule.
w obu przypadkach, w języku zaufania, właściciel, który przekazał własność trustowi, nazywany jest „grantorem”., Chcę tylko, abyś zapoznał się z tym terminem, gdy jest on używany w tym artykule.
więc dlaczego ktoś miałby użyć nieodwołalnego zaufania zamiast odwołalnego zaufania? Odpowiedź brzmi: zależy to od korzyści, do których próbujesz uzyskać dostęp, umieszczając swój dom w zaufaniu.,
korzyści z odwołalnego zaufania posiadanie domu
ludzie przenoszą własność swojego domu na odwołalne zaufanie z następujących powodów:
- unikaj spadków
- mają dzieci w wieku poniżej 25
- chcą maksymalnej elastyczności
unikaj spadków
z naszego doświadczenia wynika, że jest to pierwszy powód, dla którego ludzie umieszczają swój dom w domu.odwołalne zaufanie. Aktywa powiernicze unikają spadków. Jeśli kiedykolwiek zmarł członek rodziny i byłeś wykonawcą ich majątku, wiesz, jak bardzo boli cię proces spadkowy., Nie wspominając o kosztowności.
wróćmy do naszego przykładu z Markiem& Sarah Williams. Są właścicielami wspólnego domu i mają testament, który wymienia ich dwoje dzieci jako beneficjentów 50/50 na wszystkich swoich aktywach.
Kiedy umiera pierwszy małżonek, nie ma problemu, ponieważ dom jest własnością wspólną, a własność automatycznie przechodzi na żyjącego małżonka. Jednak gdy pozostały przy życiu małżonek odchodzi, dom jest częścią majątku żyjącego małżonka, który będzie podlegał procesowi spadkowemu., Zazwyczaj starasz się unikać spadków, ponieważ proces spadkowy:
- jest kosztownym procesem
- opóźnia otrzymanie składnika aktywów przez twoich beneficjentów
- sprawia, że wartość Twojego majątku jest dostępna publicznie
koszty mają formę opłat adwokackich, opłat księgowych, prowizji wykonawcy i opłat za wycenę, które są niezbędne do przeprowadzenia spadku majątku. Opóźnienia wynikają z tego, że jest to proces sądowy. Musisz uzyskać sąd wydane pisma testamentowe, aby nawet rozpocząć proces, a sądy muszą zatwierdzić ostateczne zgłoszenie spadku., Nierzadko proces spadkowy trwa 6 miesięcy lub dłużej od początku do końca.
Jeśli twój dom jest własnością odwołalnego zaufania, pomijasz cały proces spadkowy. Po odejściu drugiego małżonka dom zostaje przeniesiony z nazwy zaufania na nazwę beneficjentów zaufania. Oszczędzasz koszty spadku, a twoi beneficjenci mają natychmiastowy dostęp do domu.
różnica między zaufaniem a Wolą
zatrzymam się na chwilę, ponieważ zwykle tam pojawia się pytanie: „więc jeśli mam zaufanie, czy potrzebuję Testamentu?,”Odpowiedź brzmi: tak, potrzebujesz obu. Wszystko, co należy do twojego zaufania, trafi natychmiast do beneficjentów zaufania, ale wszelkie aktywa, które nie są własnością zaufania, zostaną przekazane Twoim beneficjentom za pośrednictwem Testamentu. Trusty mogą posiadać nieruchomości, konta czekowe, polisy ubezpieczeniowe na życie i inne aktywa. Ale istnieją pewne aktywa, takie jak samochody i rzeczy osobiste, które są zwykle przechowywane poza zaufaniem, które przejdzie do beneficjentów za pośrednictwem Testamentu. Ale w większości przypadków ludzie mają tych samych beneficjentów wymienionych w testamencie i zaufaniu.,
dzieci w wieku poniżej 25 lat
w przypadku rodziców z dziećmi w wieku poniżej 25 lat odwołalne Fundusze powiernicze są wykorzystywane, aby zapobiec pełnemu dziedziczeniu dzieci w bardzo młodym wieku. Jeśli po prostu masz Testament, oboje rodzice odchodzą, gdy dziecko ma 18 lat, i wchodzą w spory spadek między ubezpieczeniem na życie, kontami emerytalnymi i domem, mogą nie podejmować najlepszych decyzji finansowych. Co jeśli zdecydują się nie iść na studia, bo odziedziczyli milion dolarów, ale potem wydadzą wszystkie pieniądze w ciągu 5 lat?, Jako planiści finansowi niestety widzieliśmy, jak to się dzieje. Jest brzydki.
odwołalne zaufanie może wprowadzić ograniczenia, aby temu zapobiec. W zaufaniu może być język, który stwierdza, że otrzymują 1/3 swojego dziedzictwa w wieku 25 lat, 1/3 w wieku 30 lat, 1/3 w wieku 35 lat. Ale w międzyczasie powiernik może zezwolić na dystrybucję na wydatki na życie, edukację, wydatki na zdrowie itp. Opcje są nieograniczone, a te dokumenty są dostosowywane do Twoich osobistych preferencji.,
Maksymalna elastyczność
odwołalne zaufanie oferuje kredytodawcy największą elastyczność, ponieważ nie oddają aktywów. To nadal część Twojego majątku, ale nie podlega spadkowi. W dowolnym momencie właściciele mogą odzyskać aktywa, zmienić powiernika, zmienić beneficjentów zaufania i zmienić cechy zaufania.
korzyści z nieodwołalnego zaufania
przesuńmy bieg na nieodwołalne zaufanie., Korzyści z ustanowienia nieodwołalnego zaufania obejmują:
- unikaj spadków
- mają dzieci w wieku poniżej 25 lat
- Chroń aktywa przed wydarzeniem z zakresu opieki długoterminowej
- Zmniejsz rozmiar majątku
jak zobaczysz, dwa górne są takie same jak odwołalne zaufanie. Nieodwołalne aktywa zaufania unikają spadków i są sposobem kontrolowania sposobu dystrybucji aktywów po odejściu. Zobaczysz jednak dwie dodatkowe korzyści, które nie były związane z odwołalnym zaufaniem. Spójrzmy na świadczenie z tytułu opieki długoterminowej.,
Chroń aktywa przed wydarzeniem Opieki Długoterminowej
gdy osoby używają nieodwołalnego zaufania do ochrony aktywów przed wydarzeniem opieki długoterminowej, czasami nazywa się to „zaufaniem Medicaid”. Jeśli kiedykolwiek miałeś osobiste doświadczenie bliskiej osoby potrzebującej jakiegokolwiek rodzaju opieki długoterminowej, czy to za pośrednictwem domowych pomocy zdrowotnych, wspomaganego życia, czy domu opieki, wiesz, jak drogie koszty tej opieki. Według Departamentu Zdrowia NYS, średni dzienny koszt domu opieki wynosi 371 dolarów dziennie w regionie północno-wschodnim. To 135 360 dolarów rocznie.,
dla osoby, która potrzebuje tego typu opieki, jest ona zobowiązana wydać wszystkie swoje aktywa, dopóki nie osiągnie bardzo niskiego progu, a następnie Medicaid zaczyna zbierać kartę stamtąd. Teraz Urząd Skarbowy jest mądry. Nie pozwolą Ci trafić na wydarzenie opieki długoterminowej, a następnie przenieść wszystkie swoje aktywa do członka rodziny lub zaufania, aby zakwalifikować się do Medicaid., Istnieje okres 5 lat wstecz, który mówi, że wszelkie aktywa, które podarowałeś w ciągu ostatnich 5 lat, czy to dla osoby fizycznej, czy zaufania, są z powrotem na stole do celów wydatków, zanim kwalifikujesz się do Medicaid. Dlatego nazywają te trusty zaufaniem Medicaid.
Medicaid wniesie zastaw przeciwko domowi
teraz twój główny rezydent nie jest aktywem podlegającym wydatkom Medicaid. Jeśli twoim jedynym zasobem jest Twój dom i wydałeś wszystkie inne aktywa, które nie są w IRA lub kwalifikowanym planie emerytalnym, możesz zakwalifikować się do Medicaid natychmiast., Więc dlaczego postawił dom w nieodwołalnym zaufaniu? Podczas gdy Medicaid nie może sprawić, że sprzedasz swoje główne miejsce zamieszkania lub policzysz je jako aktywa za wydatki, Medicaid postawi zastaw przeciwko twojemu majątkowi za kwotę, którą płacą za twoją opiekę. Kiedy więc odejdziesz, twój dom nie trafi do Twoich dzieci lub spadkobierców, Medicaid przejmuje własność i sprzeda go, aby odzyskać gotówkę, którą wypłacili za twoją opiekę. Niezbyt dobry wynik. Większość ludzi wolałaby, aby wartość ich domu poszła do ich dzieci zamiast Medicaid.,
Jeśli przeniesiesz własność domu na nieodwołalne zaufanie, możesz mieszkać w domu przez resztę swojego życia, a tak długo, jak dom był w zaufaniu przez ponad 5 lat, nie jest to wydatek na Medicaid, a Medicaid nie może umieścić zastawu przeciwko Twojemu domowi za pieniądze, które wypłacają za twoją opiekę.,
więc jeśli masz 65 lat lub więcej lub masz rodziców, którzy są 65 lub starsi, w wielu przypadkach ma to sens, aby ta osoba skonfigurowała nieodwołalne zaufanie, przeniosła własność domu na zaufanie i rozpoczęła 5-letni zegar dla okresu Medicaid look back. Po spełnieniu 5-letniego okresu, jesteś wolny i czysty.
Często zadawane pytania
kiedy spotykam się z klientami na ten temat, zwykle pojawia się wiele innych pytań, które pojawiają się, gdy mówimy o zaufaniu domu., Oto najczęstsze:
Jeśli Mój dom jest w zaufaniu, czy nadal kwalifikuję się do zwolnienia z podatku od nieruchomości STAR i Enhanced STAR?
odpowiedź: Tak
Jeśli Mój dom jest obdarowany zaufaniem, czy moi beneficjenci nadal otrzymują step-up, gdy dziedziczą majątek?
odpowiedź: tak długo, jak adwokat nieruchomości umieścić odpowiedni język w dokumencie zaufania, Dom otrzyma krok w podstawy po śmierci.
a co jeśli chcę sprzedać swój dom, ale jest własnością funduszu?,
odpowiedź: zależy to od tego, jaki rodzaj zaufania jest właścicielem Twojego domu i języka w Twoim dokumencie zaufania. Kiedy sprzedajesz swoje główne miejsce zamieszkania, jako jeden podatnik nie musisz płacić podatku od pierwszego $250,000 zysku kapitałowego w nieruchomości. Dla żonatych filerów, to 500,000 dolarów. Na przykład małżeństwo kupiło swój dom w 1980 roku za 40 000 dolarów, TERAZ jest wart 400 000 dolarów, co równa się 360 000 dolarów w uznaniu lub zysku. Kiedy sprzedają swój dom, nie płacą żadnego podatku od zysku, ponieważ jest poniżej $ 500,000 wykluczenia.,
Jeśli odwołalny trust jest właścicielem Twojego domu, zachowujesz te wyłączenia podatkowe, ponieważ technicznie nadal jesteś właścicielem domu. Jeśli nieodwołalne zaufanie jest właścicielem Twojego domu, w zależności od rodzaju nieodwołalnego zaufania, które ustanowiłeś i języka w dokumencie zaufania, możesz lub nie możesz korzystać z tych wyłączeń.
wiele nieodwołalnego zaufania, które widzimy sporządzone przez adwokatów nieruchomości, które istnieją w celu uniknięcia spadków i ochrony aktywów przed Medicaid, uważa się za trusty udzielającego koncesji., Adwokat nieruchomości będzie często umieścić język w dokumencie, który chroni aktywa z Medicaid, ale pozwala koncesjonariusz uchwycić główne wyłączenie zysków kapitałowych zamieszkania, jeśli sprzedają swój dom w pewnym momencie w przyszłości. Ale nie zawsze tak jest. Jeśli ustanowisz nieodwołalne zaufanie do swojego pierwotnego miejsca zamieszkania, ważne jest, aby przeprowadzić dyskusję z prawnikiem nieruchomości, aby upewnić się, że ten konkretny przedmiot jest adresowany w dokumencie zaufania.,
oto najczęstszy błąd, który widzimy, że ludzie popełniają, gdy sprzedają swój dom, który jest własnością ich nieodwołalnego zaufania. Sześć lat temu postawiłeś swoje pierwotne miejsce zamieszkania w nieodwołalnym zaufaniu, więc jesteś teraz wolny i wolny od pięcioletniego okresu wstecz. Zdecydowałeś się sprzedać swój obecny dom i kupić inny dom lub sprzedać swój dom i umieścić gotówkę w banku. Na zamknięciu kupujący dokonują czeku płatnego tobie, a nie twojemu zaufaniu. Wpłacasz czek na swoje konto czekowe, a następnie przenosisz go na konto powiernicze lub wystawiasz czek, aby kupić następny dom., Wiesz co? 5-letni zegar właśnie uruchomiony. Pieniądze nigdy nie opuszczą zaufania. Jeśli twoim zamiarem jest sprzedaż jednego domu i innego domu, na zamknięciu powinni dokonać czeku płatnego na twoje zaufanie, a zaufanie kupuje twój następny dom.
czy trust musi złożyć zeznanie podatkowe?
odpowiedź: tylko trusty nieodwołalne muszą składać zeznania podatkowe, ponieważ trusty odwołalne są budowane pod numerem ubezpieczenia społecznego podmiotu udzielającego pomocy., Jeśli jednak jedynym aktywem, który posiada nieodwołalny trust, jest twoja główna rezydencja, trust nie miałby żadnych dochodów, więc nie byłoby potrzeby składania zeznania podatkowego dla trustu każdego roku.
czy trusty nieodwołalne są w 100% nieodwołalne?
odpowiedź: istnieją sztuczki, których adwokaci nieruchomości używają, aby obejść nieodwołalne ograniczenie tych trustów. Na przykład zaufanie może sprawić, że dar dla beneficjentów zaufania, a następnie beneficjenci odwrócą się i podarują pieniądze z powrotem dawcy zaufania., Grantorzy mogą również zachować prawo do zmiany tego, kim są powiernicy, beneficjenci i mogą odwołać zaufanie. Podsumowując, jeśli naprawdę potrzebujesz dostać się do pieniędzy, zazwyczaj są sposoby, aby to zrobić.
jak ustanowić zaufanie
będziesz musiał zatrzymać Pełnomocnika ds. nieruchomości, aby sporządzić i wykonać dokument zaufania. Dla prostego odwołalnego lub nieodwołalnego zaufania może kosztować od $2,000 – $5,000., Zanim ludzie straszą się tym kosztem, przypominam im, że jeśli ich dom podlega spadkowi, ich majątek może być zmuszony do uiszczania opłat adwokackich, opłat księgowych, opłat za wycenę i prowizji wykonawcy, które mogą łatwo sumować więcej niż to.
w przypadku opieki długoterminowej, po prostu zadaję klientom pytanie „czy chcesz, aby twoje dzieci odziedziczyły dom, na który ciężko pracowałeś, czy chcesz, aby Medicaid wziął go, jeśli zdarzenie opieki długoterminowej występuje w dół drogi?”Większość ludzi odpowiada:” chcę, żeby moje dzieci je miały.”Umieszczenie domu w nieodwołalnym zaufaniu na 5 lat zapewnia, że tak będzie.,
o Michale………
Cześć, jestem Michael Ruger. Jestem partnerem zarządzającym Greenbush Financial Group i twórcą uznanego w kraju bloga Money Smart Board . Stworzyłem bloga, ponieważ jest wiele wydarzeń w życiu, które wymagają ważnych decyzji finansowych. Celem jest pomoc naszym czytelnikom w uniknięciu dużych błędów finansowych, odkrywaniu rozwiązań finansowych, których nie byli świadomi, i optymalizacji ich finansowej przyszłości.