Kary wczesnego wycofania dla tradycyjnych i Roth IRAs

większość ekspertów finansowych zgodziłaby się, że rzadko, jeśli w ogóle, dobrym pomysłem jest podjęcie wczesnego wycofania się z tradycyjnego IRA lub Roth IRA. Wynika to po części z wysokich kosztów kar, które mogą uderzyć posiadacza rachunku za wczesną wypłatę (nie wspominając o utracie na lata potencjalnych zarobków).

wczesne wypłaty z IRAs (czyli te dokonane przed ukończeniem 59 i pół roku życia) zwykle wiążą się z karą podatkową w wysokości 10%, a także możesz być od niej winien podatek dochodowy., IRS nakłada karę, aby zniechęcić posiadaczy IRA do korzystania z oszczędności przed emeryturą. Ale kara ma zastosowanie tylko w przypadku wycofania środków podlegających opodatkowaniu.

Jeśli wypłacisz środki, które nie podlegają podatkowi dochodowemu, nie ma kary za wypłaty podjęte w dowolnym momencie. Czy środki są opodatkowane sprowadza się do rodzaju IRA posiadasz.

tradycyjne kary wypłaty IRA

aby obliczyć karę za wczesną wypłatę, wystarczy pomnożyć kwotę podlegającą opodatkowaniu przez 10%. Na przykład wczesna dystrybucja w wysokości 10 000 USD wiązałaby się z karą podatkową w wysokości 1000 USD i byłaby traktowana (i opodatkowana) jako dodatkowy dochód.,

wczesne dystrybucje z tradycyjnych IRAs są najbardziej narażone na wysokie kary. Wpłaty na tego typu konto dokonywane są w dolarach Premax. Twoje składki są odejmowane od dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok, skutecznie zmniejszając kwotę podatku dochodowego, który będziesz winien.

jednak IRS ostatecznie pobiera podatki od wszystkich dochodów, więc podatek dochodowy jest naliczany od tradycyjnych środków IRA, gdy je wycofujesz. Ogólnie oznacza to, że całość tradycyjnego salda konta IRA składa się z dochodu podlegającego opodatkowaniu.

w związku z tym, jeśli wypłacisz środki przed ukończeniem 59½ roku życia, kara 10% podatku będzie prawdopodobnie dotyczyć pełnej kwoty wypłaty. Po uwzględnieniu wpływu podatków dochodowych i kar, wczesna Dystrybucja z tradycyjnego IRA rzadko jest skutecznym wykorzystaniem środków.,

Roth IRA kary wypłaty

składki na Roth IRAs są dokonywane z dolarów po opodatkowaniu. Oznacza to, że płacisz podatek dochodowy od składek w roku, w którym je wpłacasz. W rezultacie wypłaty składek Roth nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym, ponieważ byłoby to podwójne opodatkowanie.

jeśli weźmiesz kwotę równą kwocie, którą wpłacasz do Roth, dystrybucja nie jest uważana za dochód podlegający opodatkowaniu, niezależnie od Twojego wieku. Nie podlega też karze.

teraz, jeśli wypłacisz kwotę powyżej tej kwoty—jeśli zaczniesz zanurzać się w zarobkach na koncie—Kwota ta jest ogólnie uważana za dochód podlegający opodatkowaniu. Może również podlegać 10% karze przedterminowej dystrybucji, a pieniądze będą traktowane jako dochód.,

jak działają dystrybucje kwalifikowane

dystrybucje kwalifikowane z Roth IRA są wolne od podatku i kary., IRS uważa, że dystrybucja kwalifikowana jest, jeśli minęło co najmniej pięć lat od pierwszego wkładu do Roth IRA, a wycofanie jest następujące:

• wykonane, gdy”re wieku 59½ lub starszych
• zrobione, ponieważ masz trwałą niepełnosprawność
• wykonane przez beneficjenta lub nieruchomości po odejściu
• używane do zakupu, budowy lub przebudowy domu, który spełnia wyjątek homebuyer po raz pierwszy

dystrybucje niekwalifikowane to wszelkie wypłaty, które nie spełniają tych wytycznych., Za te wypłaty będziesz winien podatki według zwykłej stawki podatku dochodowego (pamiętaj, że dotyczy to tylko zarobków)i 10% kary.

nadal obowiązują pewne wyjątki., Możesz uniknąć kary (ale nie podatku), jeśli weźmiesz rozkład na następujące:

• szereg zasadniczo równych rozkładów
• niewymagane wydatki medyczne, które przekraczają 10% twojego skorygowanego dochodu brutto (AGI)
• składki na ubezpieczenie medyczne po utracie pracy
• opłata skarbowa
• dystrybucje kwalifikowanych rezerwistów
• kwalifikowane wydatki edukacyjne

konsekwencje podatkowe dla Roth iras

istnieje jednak kolejna luka w dochodach od składek Roth., Jeśli wniesiesz wkład, a następnie wycofasz go w tym samym roku podatkowym, wówczas wkład jest traktowany tak, jakby nigdy go nie wniesiono.

na przykład, jeśli wpłacisz $ 5,000 w bieżącym roku, a te środki wygenerują $ 500 W zarobkach, możesz wypłacić pełne $ 5,500 bez kary, o ile Dystrybucja zostanie pobrana przed datą wymagalności zgłoszenia podatkowego. Musisz jednak zgłosić te zarobki jako dochód z inwestycji.

Dolna linia

Jeśli masz Roth IRA, możesz w każdej chwili wypłacić składki bez płacenia podatków i kar., W przeciwnym razie, jeśli usuniesz pieniądze wcześniej z tradycyjnego lub Roth IRA, możesz spodziewać się zapłaty kary 10% plus podatki od dochodu (chyba że kwalifikujesz się do wyjątku).

oczywiście decyzja o wcześniejszym wycofaniu się nigdy nie powinna być podejmowana lekko. Możesz przegapić lata potencjalnego wzrostu i zarobków, które mogą mieć szkodliwy wpływ na twoje jajo gniazdowe.

rzadko zaleca się najazd na konta emerytalne., Ale wielu najlepszych brokerów IRA ma dodatkowe informacje na temat unikania tych kar, jeśli musisz uzyskać dostęp do swoich funduszy przed przejściem na emeryturę.

---