Kto idzie do więzienia za uchylanie się od płacenia podatków?

Wiele osób boi się kontroli skarbowej — a może nawet pójścia do więzienia, jeśli popełnią poważny błąd. W rzeczywistości strach przed audytem IRS jest jednym z głównych powodów, dla których ludzie starają się co roku składać terminowe i dokładne deklaracje podatkowe.

ale oto rzeczywistość: bardzo niewielu podatników idzie do więzienia za uchylanie się od płacenia podatków. W 2015 roku Urząd Skarbowy oskarżył tylko 1330 podatników na 150 milionów za uchylanie się od opodatkowania (w przeciwieństwie do nielegalnej działalności lub narkotyków).

Urząd Skarbowy celuje głównie w ludzi, którzy zaniżają to, co są winni., Przypadki uchylania się od opodatkowania zaczynają się głównie od podatników, którzy:

• błędnie rozliczają dochody, kredyty i/lub odliczenia od deklaracji podatkowych
• nie składają wymaganego zeznania podatkowego

IRS nie prowadzi wielu spraw dotyczących uchylania się od opodatkowania dla osób, które nie mogą płacić podatków. Ale jeśli ukrywasz aktywa i dochody, które powinieneś wykorzystać do spłacenia zaległych podatków, to już inna historia.

co skłoniło podatników do postępowania karnego z urzędem skarbowym

zazwyczaj sprawy o uchylanie się od opodatkowania od dochodu prawnego zaczynają się od kontroli złożonej deklaracji podatkowej., W kontroli Urząd Skarbowy stwierdza błędy, które podatnik świadomie i dobrowolnie popełnił. Kwoty błędów są zwykle duże i występują przez kilka lat-pokazując wzorzec umyślnego unikania.

Więcej informacji o tym, czego szuka Urząd Skarbowy:

nieraportowane dochody: to największy problem, który powoduje, że podatnicy są ścigani. Obejmuje to Pomijanie konkretnych transakcji, takich jak sprzedaż firmy, lub całych źródeł dochodu, takich jak dochód z działalności pobocznej., Ten problem sprawił, że wielu pracowników gig economy ma kłopoty z urzędem skarbowym, gdy pomijają dochody z ich bocznego zgiełku.

podejrzane zachowanie podczas kontroli: osoby, które składają fałszywe oświadczenia lub celowo ukrywają zapisy (takie jak konta bankowe) przed audytorem IRS, kierują się do ścigania karnego. Urząd Skarbowy nazywa te zachowania ” oznakami oszustwa.”To przyciski wskazujące na uchylanie się od płacenia podatków.

przykład: ukrywanie bocznego zgiełku

oto jak rozwija się powszechna sprawa o uchylanie się od płacenia podatków. Powołaliśmy się na wskaźniki oszustw, których Urząd Skarbowy szuka jako dowodu na uchylanie się od płacenia podatków.,

1: Praca poboczna generuje dodatkową gotówkę

John Doe jest strażakiem i pracuje na jednej 24-godzinnej zmianie co czwarty dzień. W czasie wolnym od pracy rozwinął lukratywny biznes hydrauliczny. To pozostawia John z dobrym podstawowym źródłem dochodu, zdrowia i świadczeń emerytalnych, a przede wszystkim dużo dodatkowego czasu, aby zarobić więcej pieniędzy.

w dni wolne John wykonuje prace hydrauliczne dla lokalnych budowniczych i innych klientów, których pozyskał za pośrednictwem ust. John zajmuje się gotówką na większość prac hydraulicznych, ale czasami wpłaca dochody z hydrauliki na specjalne konto oszczędnościowe., Od 2011 do 2013 John rozliczał około $35,000 rocznie, po kosztach, ze swojej bocznej działalności.

Kiedy John odwiedza swojego księgowego każdego roku, aby złożyć podatki, nie wspomina o działalności pobocznej, a jego księgowy nie pyta. John unika tematu.

John dostaje zwrot około 1000 dolarów rocznie.

wskaźnik oszustwa: pominięcie całego źródła dochodu

2: Nadchodzi list kontrolny

W 2014 r.John otrzymuje list kontrolny na swój powrót za 2013 r. Podczas audytu audytor IRS prosi o wszelkie inne dochody, które miał John, w tym dochody biznesowe.,

Audytor pyta również Jana, czy otrzymał jakieś inne środki (takie jak prezenty, pożyczki, spadki itp.) za rok 2013. John powtarza, że zarabia tylko na swojej pracy strażackiej i nie otrzymał żadnych innych dochodów ani funduszy w ciągu ostatnich pięciu lat.

Kiedy audytor prosi o kopie wszystkich zapisów bankowych Johna dla wszystkich kont za 2013 rok, John daje audytorowi tylko swoje podstawowe konto kontrolne i mówi, że nie ma innego konta.,

Kiedy audytor pyta Johna, co robi w wolne dni, John mówi, że lubi łowić ryby.

wskaźniki oszustwa:

• pominięcie całego źródła dochodu
• ukrywanie konta bankowego
• fałszywe oświadczenia

3: co wie IRS, a John nie wie

niewiele John wie, IRS otrzymał formularz 1099-MISC raportowanie $1,100 że ABC budowniczych zapłacił John Doe. IRS otrzymał również formularz 1099-INT za 10,61 USD dochodu z odsetek na specjalnym rachunku oszczędnościowym Johna z Banku Centralnego., John nie otrzymał żadnego z tych oświadczeń, ponieważ przeniósł się na początku 2014 roku i nie zmienił adresu w banku lub ABC Builders.

po wypowiedziach Johna podczas audytu audytor podejrzewa, że John ukrywa dochody. Audytor pyta Jana, czy ma konto w Banku Centralnym.

Po zadławieniu się kawą John mówi, że może mieć konto w tym banku, ale zapomniał o tym. Audytor prosi go o dostarczenie wyciągów bankowych.

John wraca dwa tygodnie później i mówi, że nie może znaleźć wypowiedzi., Zdziwiony audytor pyta, dlaczego John nie poszedł do Internetu, aby je wydrukować lub poprosić o nie bank. Jan podaje litanię wymówek i straganów w udzielaniu oświadczeń.

Kiedy John ciągnie nogi, audytor wzywa bank do złożenia zeznań.

audytor odczytuje oświadczenia i odkrywa 60 000 USD w zdeponowanych funduszach.

biegły rewident rozszerza zakres badania na lata 2011 i 2012, prosi o zgodę na przedłużenie terminu przedawnienia w roku podatkowym 2011 oraz prosi o wyciągi bankowe z tych lat.

John odmawia., Audytor ponownie przywołuje wyciągi bankowe z 2011 i 2012 roku, które ujawniają ponad 60 000 USD zdeponowanych środków za oba lata.

w tym momencie audytor kieruje sprawę do wydziału śledczego IRS w celu zbadania Johna pod kątem prawdopodobnych oszustw podatkowych.

wskaźniki oszustwa:

• taktyka opóźnienia
• fałszywe oświadczenia

4: następująca katastrofa

John zatrudnia kilku adwokatów obrony kryminalnej i podatkowych, aby go bronić i ostatecznie przyznaje się do uchylania się od opodatkowania., Oprócz kary więzienia, John musi również zapłacić podatki zwrotne, wraz z 75% kara oszustwa na skorygowanym podatku. John traci pracę strażaka, reputację społeczności, oszczędności i wiele innych, a teraz jest skazanym przestępcą.

Morał z historii: IRS ratuje postępowanie karne w wyjątkowych przypadkach

podczas gdy IRS nie prowadzi spraw o uchylanie się od opodatkowania dla wielu osób, kara dla tych, którzy zostali złapani jest surowa. Muszą spłacić podatki z kosztowną karą za oszustwo i ewentualnie grozi im Więzienie do pięciu lat.,

ale jeśli jesteś jak większość podatników, którzy w dobrej wierze starają się złożyć i zapłacić podatki dokładnie i na czas, nie skończysz jak John.

zajmujesz się audytem? Dowiedz się, jak obsługiwać audyt IRS.

---