Return on Assets & Roa Formula (Polski)

Roa Formula/Return on Assets Calculation

Return on Assets (ROA) is a type of return on investment (ROI)ROI Formula (Return on Investment)Return on investment (ROI) is a financial ratio used to calculate the benefit an investor will Revenge in related to their investment cost. Najczęściej mierzony jest jako dochód netto podzielony przez pierwotny koszt kapitału inwestycji. Im wyższy współczynnik, tym większe korzyści., metryka, która mierzy rentowność firmy w stosunku do jej całkowitego majątku typ aktywów powszechnych typów aktywów obejmują aktywa bieżące, bieżące, fizyczne, niematerialne, operacyjne i niedziałające. Prawidłowa identyfikacja i. Wskaźnik ten wskazuje, jak dobrze firma osiąga wyniki, porównując zysk (incomeNet netto Incomenet dochód jest kluczowym elementem linii, nie tylko w rachunku zysków i strat, ale we wszystkich trzech podstawowych sprawozdaniach finansowych. Podczas gdy dotrze do through) generuje się do kapitału zainwestowanego w aktywa., Im wyższy zwrot, tym bardziej produktywne i wydajne zarządzanie jest w wykorzystaniu zasobów gospodarczych. Poniżej znajdziesz zestawienie formuły ROA i obliczeń.

Co To jest wzór ROA?,

wzór ROA to:

Roa = dochód netto / aktywa średnie

lub

ROA = dochód netto / aktywa na koniec okresu

gdzie:

dochód netto jest równy zyskom netto lub dochodom netto w roku (okresie rocznym)

aktywa średnie są równe aktywom kończącym minus aktywa początkowe podzielone przez 2

obraz: kurs podstaw analizy finansowej CFI.

przykład obliczenia ROA

przejdźmy krok po kroku do przykładu, jak obliczyć zwrot z aktywów za pomocą powyższej formuły.,

p: jeśli firma publikuje incomeNet netto dochód IncomeNet jest kluczowym elementem linii, nie tylko w rachunku zysków i strat, ale we wszystkich trzech podstawowych sprawozdaniach finansowych. Podczas gdy jest on osiągany przez 10 milionów dolarów w bieżących operacjach i posiada aktywa o wartości 50 milionów dolarów zgodnie z arkuszem bilansowymbabilans jest jednym z trzech podstawowych sprawozdań finansowych. Sprawozdania te są kluczowe zarówno dla modelowania finansowego, jak i rachunkowości, jaki jest jego zwrot z aktywów?

A: 10 milionów podzielonych przez 50 milionów to 0,2, dlatego ROA firmy wynosi 20%., Za każdy dolar aktywów, w które inwestuje firma, zwraca 20 centów zysku netto rocznie.

Pobierz darmowy szablon

Wpisz swoje imię i nazwisko oraz e-mail w poniższym formularzu i pobierz darmowy szablon już teraz!

Jakie jest znaczenie zwrotu z aktywów?,

formuła ROA jest ważnym wskaźnikiem w analizie rentowności firmywskaźniki rentowności to wskaźniki finansowe wykorzystywane przez analityków i inwestorów do pomiaru i oceny zdolności firmy do generowania dochodu (zysku) w stosunku do przychodów, aktywów bilansowych, kosztów operacyjnych i kapitału własnego akcjonariuszy w określonym okresie czasu. Pokazują one, jak dobrze firma wykorzystuje swoje aktywa do generowania zysku., Wskaźnik ten jest zwykle używany przy porównywaniu wyników przedsiębiorstwa między okresami lub przy porównywaniu dwóch różnych przedsiębiorstw o podobnej wielkości w tej samej branży. Należy pamiętać, że bardzo ważne jest, aby wziąć pod uwagę skalę firmy i operacje wykonywane podczas porównywania dwóch różnych firm korzystających z ROA.

zazwyczaj różne branże mają różne ROA., Branże, które są kapitałochłonne i wymagają wysokiej wartości aktywów trwałychfixed Asset TurnoverFixed Asset Turnover (FAT) to wskaźnik efektywności, który wskazuje, jak dobrze lub skutecznie firma wykorzystuje środki trwałe do generowania sprzedaży. Wskaźnik ten dzieli sprzedaż netto na środki trwałe netto w okresie rocznym. Środki trwałe netto obejmują kwotę nieruchomości, zakładu i wyposażenia pomniejszoną o skumulowaną amortyzację dla operacji, będą na ogół miały niższy ROA, ponieważ ich duża baza aktywów zwiększy mianownik wzoru., Oczywiście firma z dużą bazą aktywów może mieć duży ROA, jeśli ich dochody są wystarczająco wysokie.

Co To jest dochód netto?

zysk netto to kwota netto zrealizowana przez firmę po odliczeniu wszystkich kosztów prowadzenia działalności gospodarczej w danym okresie. Obejmuje wszystkie odsetki zapłacone od długu, podatek dochodowy należny rządowi oraz wszystkie koszty operacyjne i nieoperacyjne.

koszty operacyjne mogą obejmować koszt sprzedanych towarów (COGS)koszt sprzedanych towarów (COGS)koszt sprzedanych towarów (COGS) mierzy „koszty bezpośrednie” poniesione w produkcji jakichkolwiek towarów lub usług., Obejmuje koszty materiałowe, bezpośrednie, koszty produkcji, koszty administracyjne i marketingowe oraz amortyzację i amortyzację sprzętu i mienia.

do dochodu netto zalicza się również dodatkowy dochód wynikający z inwestycji lub tych, które nie są bezpośrednio związane z operacjami pierwotnymi, takimi jak wpływy ze sprzedaży sprzętu lub środków trwałych. Uwaga: Pozycje nieaktywne mogą zostać skorygowane z dochodu netto za pomocą analizy finansowejcertyfikat MVA® Dołącz do 350,600 + studentów, którzy pracują dla firm takich jak Amazon, J. P. Morgan i Ferrari .,

zysk / strata netto znajduje się na dole rachunku zysków i strat i dzieli się na aktywa ogółem, aby osiągnąć ROA.

Video przykład zwrotu z aktywów w analizie finansowej

ROA jest powszechnie stosowany przez analityków wykonujących analizę finansowąanalizę sprawozdań finansowych do wykonywania analizy sprawozdań finansowych. Ten przewodnik nauczy Cię wykonywać analizę sprawozdania finansowego rachunku zysków i strat, wyników firmy.

ROA jest ważne, ponieważ ułatwia porównywanie firm., Wyobraź sobie dwie firmy … jedna z dochodami netto w wysokości 50 milionów dolarów i aktywami w wysokości 500 milionów dolarów, druga z dochodem netto w wysokości 10 milionów dolarów i aktywami w wysokości 15 milionów dolarów.

którą firmę wolisz posiadać?

pierwsza firma osiąga zysk z aktywów w wysokości 10%, a druga ROA w wysokości 67%.

Zobacz więcej w kursie Podstawy analizy finansowej SPI.

zwrot z aktywów dla firm

poniżej przedstawiamy kilka przykładów najczęstszych powodów, dla których firmy przeprowadzają analizę zwrotu z aktywów.

1., Wykorzystanie ROA do określenia rentowności i wydajności

zwrot z aktywów wskazuje kwotę pieniędzy zarobionych na Dolar aktywów. W związku z tym wyższy zwrot z wartości aktywów wskazuje, że firma jest bardziej rentowna i wydajna.

2. Korzystanie z ROA do porównywania wyników między firmami

ważne jest, aby pamiętać, że zwrot z aktywów nie powinien być porównywany w różnych branżach. Przedsiębiorstwa z różnych branż znacznie różnią się pod względem wykorzystania aktywów., Na przykład niektóre branże mogą wymagać drogich nieruchomości, instalacji i wyposażenia (PP&E)PP&E (Nieruchomości, instalacje i wyposażenie)PP&E (Nieruchomości, instalacje i wyposażenie) jest jednym z podstawowych aktywów trwałych znajdujących się w bilansie. PP & Dlatego też przedsiębiorstwa te naturalnie odnotowywałyby niższy zwrot z aktywów w porównaniu z przedsiębiorstwami, które nie wymagają dużej ilości aktywów do działania., W związku z tym zwrot z aktywów powinien być wykorzystywany wyłącznie do porównywania z przedsiębiorstwami w danej branży. Dowiedz się więcej o analizie przemysłowejanaliza przemysłowaanaliza przemysłowa jest narzędziem oceny rynku używanym przez firmy i analityków do zrozumienia złożoności branży. Istnieją trzy powszechnie używane i.

3. Korzystanie z ROA do określenia aktywów intensywne / asset-light firm

zwrot z aktywów może być używany do oceny, jak intensywnie aktywów firmy jest:

• im niższy zwrot z aktywów, tym bardziej aktywów intensywne firma jest., Przykładem przedsiębiorstwa kapitałochłonnego byłoby przedsiębiorstwo lotnicze.
• im wyższy zwrot z aktywów, tym mniej kapitałochłonna jest firma. Przykładem firmy typu asset-light jest firma zajmująca się oprogramowaniem.

zasadniczo zwrot z aktywów poniżej 5% jest uważany za działalność polegającą na aktywach, podczas gdy zwrot z aktywów powyżej 20% jest uważany za działalność lekką na aktywa.

dodatkowe zasoby

dzięki za przeczytanie poradnika CFI na temat zwrotu z aktywów i formuły ROA., Aby kontynuować naukę i stać się światowej klasy analitykiem finansowymthe Analyst Trifecta® guide the ultimate guide on how to be a world-class financial analyst. Chcesz zostać światowej klasy analitykiem finansowym? Chcesz podążać za najlepszymi praktykami w branży i wyróżniać się z tłumu?, Nasz proces, zwany analitykiem Trifecta® składa się z analizy, prezentacji & umiejętności miękkich, te dodatkowe zasoby SPI będą bardzo pomocne:

• wewnętrzna stopa zwrotu (IRR)wewnętrzna stopa zwrotu (IRR) jest stopą dyskontową, która sprawia, że wartość bieżąca netto (NPV) projektu jest zerowa. Innymi słowy, jest to oczekiwana złożona roczna stopa zwrotu, która zostanie wypracowana na projekcie lub inwestycji.,
• zwrot z akcji zwrot z kapitału własnego (ROE)zwrot z kapitału własnego (ROE) jest miarą rentowności spółki, która przyjmuje roczną stopę zwrotu (dochód netto) spółki podzieloną przez wartość całkowitego kapitału własnego jej akcjonariuszy (tj. 12%). ROE łączy rachunek zysków i strat z bilansem, ponieważ dochód lub zysk netto porównuje się z kapitałem własnym akcjonariuszy.
• DCF Modeling GuideDCF model Training Free GuideA model DCF to specyficzny rodzaj modelu finansowego używanego do wartościowania firmy., Model jest po prostu prognozą uwolnionych wolnych przepływów pieniężnych firmy
• Modelowanie Finansowefree Financial Modeling Guide ten przewodnik modelowania finansowego obejmuje wskazówki Excel i najlepsze praktyki dotyczące założeń, kierowców, prognozowania, łączenia trzech stwierdzeń, analizy DCF, więcej

---