Quem vai para a prisão por evasão fiscal?

muitas pessoas têm medo de auditorias IRS-e talvez até mesmo ir para a prisão se eles cometerem um grande erro. Na verdade, o medo de uma auditoria IRS é uma das principais razões pelas quais as pessoas se esforçam para apresentar declarações fiscais atempadas e precisas a cada ano.mas aqui está a realidade: muito poucos contribuintes vão para a prisão por evasão fiscal. Em 2015, o IRS indiciou apenas 1330 contribuintes em 150 milhões por evasão fiscal legal (ao contrário de atividades ilegais ou narcóticos).

As IRS visam principalmente pessoas que subestimam o que devem., Os casos de evasão fiscal começam principalmente com os contribuintes que:

• rendimentos, créditos e/ou deduções em declarações fiscais
• não apresentam uma declaração de imposto obrigatória

as IRS não perseguem muitos casos de evasão fiscal para pessoas que não podem pagar os seus impostos. Mas, se esconderes bens e rendimentos que devias usar para pagar os teus impostos, isso é outra história.Normalmente, os casos de evasão fiscal sobre o rendimento de origem legal começam com uma auditoria da declaração de impostos apresentada., Na auditoria, o IRS encontra erros que o contribuinte cometeu consciente e voluntariamente. Os montantes de erro são geralmente grandes e ocorrem por vários anos-mostrando um padrão de evasão voluntária.

Aqui está mais sobre o que o IRS procura:

renda não declarada: esta é a maior questão que leva os contribuintes sob investigação criminal. Isto inclui a exclusão de transações específicas, como a venda de uma empresa, ou fontes inteiras de renda, tais como renda de uma empresa lateral., Esta questão tem levado muitos trabalhadores da economia gig em problemas com o IRS, quando eles deixam de fora a renda de seu lado hustle.comportamento duvidoso durante uma auditoria: pessoas que fazem falsas declarações ou ocultam propositadamente registos (tais como contas bancárias) de um auditor do IRS são encaminhadas para Processo Penal. O IRS chama a estes comportamentos “distintivos de fraude”.”São botões quentes que indicam evasão fiscal.

exemplo: esconder uma Hustle lateral

Aqui está como um caso comum de evasão fiscal se desenrola. Chamámos os indicadores de fraude que o IRS procura como prova de evasão fiscal.,

1: um trabalho paralelo gera dinheiro Extra.

John Doe é um bombeiro e trabalha um turno de 24 horas a cada quarto dia. Durante as horas de folga, desenvolveu um lucrativo negócio de canalização. Isso deixa John com uma boa fonte primária de renda, saúde e benefícios de aposentadoria, e, principalmente, um monte de tempo extra para ganhar mais dinheiro.em seus dias de folga, John faz trabalhos de canalização para construtores locais e outros clientes que adquiriu através da boca a boca. O John lida com dinheiro para a maior parte dos seus trabalhos de canalização, mas às vezes deposita dinheiro numa conta poupança especial., De 2011 a 2013, John arrecadou cerca de $ 35.000 por ano, depois de despesas, de seu negócio paralelo.quando John visita seu contador todos os anos para registrar seus impostos, ele não menciona o negócio paralelo, e seu contador não pergunta. O John evita o assunto.o John recebe um reembolso de cerca de mil dólares por ano.indicador de fraude: omissão de toda uma fonte de rendimento

2: a carta de auditoria chega

em 2014, John recebe uma carta de auditoria para o seu regresso em 2013. Durante a auditoria, o auditor do IRS pede qualquer outra renda que John tinha, incluindo renda de negócios.,John diz ao auditor que sua única renda era de seu trabalho como bombeiro. O auditor também pergunta a John se ele recebeu outros fundos (como presentes, empréstimos, heranças, etc.) para 2013. John repete que ele ganha dinheiro apenas de seu trabalho de combate a incêndios e não recebeu nenhum outro rendimento ou fundos durante os últimos cinco anos.quando o auditor pede cópias de todos os registros bancários de John para todas as contas de 2013, John dá ao auditor apenas sua conta de verificação primária e diz que não há outra conta.,quando o auditor pergunta ao John o que faz nos seus dias de folga, o John diz que gosta de pescar.indicadores de fraude: omissão de toda uma fonte de rendimento ocultação de conta bancária falsas declarações que a ABC Builders pagou ao John Doe. The IRS also received a Form 1099-INT for $10.61 in interest income income on John’s special savings account from Central Bank., John não recebeu nenhum destes extratos porque ele se mudou no início de 2014 e não mudou seu endereço com o banco ou construtores ABC.após as declarações de John durante a auditoria, o auditor suspeita que John está escondendo renda. O auditor pergunta ao John se tem uma conta no Banco Central.depois de asfixiar com o café, o John diz que pode ter uma conta naquele banco, mas esqueceu-se. O auditor pede-lhe que forneça os extractos bancários.John volta duas semanas depois e diz que não consegue encontrar as declarações., Intrigado, o auditor pergunta por que John não foi online para imprimi-los ou pedir ao banco para eles. João fornece uma ladainha de desculpas e barracas para fornecer as declarações.em última análise, o auditor insiste nas declarações. Quando John arrasta os pés, o auditor convoca o banco para as declarações.

O auditor lê as declarações e descobre $ 60.000 em fundos depositados.

o auditor expande a auditoria para 2011 e 2012, pede a John para concordar em prorrogar os estatutos de limitações no exercício de 2011, e pede os extratos bancários desses anos.John recusa., O auditor novamente convoca os extratos bancários de 2011 e 2012, que revelam mais de US $60.000 em fundos depositados por ambos os anos.neste momento, o auditor remete o caso para a divisão de Investigação Criminal do IRS para investigar John por provável fraude fiscal.

indicadores de fraude:

• táticas de atraso
• falsas declarações

4: o desastre que se seguiu

John contrata vários advogados de defesa criminal e fiscais para defendê-lo e, em última análise, declara-se culpado de evasão fiscal., Além de uma pena de prisão, John também deve pagar os impostos de volta, juntamente com uma pena de fraude de 75% sobre o imposto corrigido. O John perde o emprego de bombeiro, a reputação da comunidade, as poupanças e muito mais, e agora é um criminoso condenado.

Moral da história: o IRS salva Processo Penal para casos excepcionais

enquanto o IRS não persegue casos de evasão fiscal criminal para muitas pessoas, a pena para aqueles que são pegos é dura. Eles devem pagar os impostos com uma penalização de fraude cara e, possivelmente, enfrentar pena de prisão de até cinco anos.,mas se você é como a maioria dos contribuintes que fazem um esforço de boa fé para registrar e pagar seus impostos com precisão e a tempo, você não vai acabar como John.lidar com uma auditoria? Aprenda a lidar com uma auditoria do IRS.

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