ar trebui să vă puneți casa într-un Trust?
Când spui cuvântul „încredere” mulți oameni cred că are încredere sunt utilizate numai de către cei bogați pentru a proteja lor de milioane de dolari, dar care este foarte departe de adevăr. Da, familiile extrem de bogate folosesc trusturi pentru a reduce dimensiunea proprietății lor, dar există, de asemenea, o mulțime de motive foarte bune pentru care are sens ca un individ sau o familie medie să stabilească o încredere., Cele două motive principale sunt evitarea probatului și protejarea activelor de un eveniment de îngrijire pe termen lung. Acest articol vă va arăta:
- cum funcționează trusturile
- diferența dintre un Trust revocabil și un Trust irevocabil
- beneficiile punerii casei într-un trust
- cum se stabilește un trust
- care sunt considerațiile fiscale
ce este un Trust?
când stabiliți o încredere, creați practic o persoană fictivă care vă va deține activele., În funcție de tipul de încredere pe care îl stabiliți, încrederea poate avea chiar propriul număr de securitate socială care se numește „număr de identificare fiscală”. Iată un exemplu. Mark și Sarah Williams, ca majoritatea cuplurilor căsătorite, dețin reședința principală în nume comun. Ei decid să înființeze „încrederea familiei Williams”. Odată ce încrederea este stabilită, ei schimbă numele pe fapta casei lor de la Mark și Sarah la Trustul familiei Williams.
încredere revocabilă vs., Încredere irevocabilă
înainte de a intra în beneficiile stabilirii unei încrederi pentru casa dvs., trebuie mai întâi să înțelegeți diferența dintre o „încredere revocabilă” și o „încredere irevocabilă”. După cum sugerează și numele, o încredere revocabilă, puteți revoca în orice moment. Cu alte cuvinte, tu, ca proprietar, poți lua acel activ înapoi. Niciodată nu ai „dat-o”cu adevărat. Trusturile revocabile nu au un număr separat de identificare fiscală. Acestea sunt stabilite în numărul de securitate socială al proprietarului. O încredere revocabilă este denumită cândva „încredere vie”.,cu o încredere irevocabilă, odată ce ați transferat proprietatea asupra casei către încredere, aceasta este irevocabilă, ceea ce înseamnă că nu ar trebui să o puteți lua înapoi. Trustul va deține acea casă pentru tot restul vieții tale. Acum sună super restrictiv, dar există o mulțime de strategii pe care avocații imobiliari le folosesc pentru a ușura aceste restricții și voi acoperi unele dintre aceste strategii mai târziu în acest articol.în ambele cazuri, în limba de încredere, proprietarul care a dat proprietatea trustului este numit „concedent”., Vreau doar să fiți familiarizați cu acest termen atunci când este folosit în acest articol.deci, de ce ar folosi cineva o încredere irevocabilă în loc de o încredere revocabilă? Răspunsul este că depinde de beneficiile pe care încercați să le accesați prin plasarea casei dvs. într-un trust.,
Beneficiile Unui Revocabil Încredere a Deține Casa Ta,
Oamenii transfera dreptul de proprietate asupra casei lor de la un revocabil încredere pentru următoarele motive:
- Evita succesiune
- au copii sub vârsta de 25 de ani
- doresc un maxim de flexibilitate
Evita Succesiune
Din experiența noastră, acest lucru este motivul numărul unu pentru care oamenii își pun casa într-un revocabil încredere. Activele de încredere evită probatul. Dacă ați avut vreodată un membru al familiei trece și ai fost executorul lor imobiliare, știi cât de mult de o durere de cap procesul de succesiune este., Să nu mai vorbim de costisitoare.
să ne întoarcem la exemplul nostru cu marca & Sarah Williams. Ei dețin casa lor comună și au o voință care enumeră cei doi copii ca beneficiari 50/50 pe toate activele lor.când primul soț trece, nu există nicio problemă deoarece casa este deținută în comun, iar proprietatea trece automat soțului supraviețuitor. Cu toate acestea, atunci când soțul supraviețuitor trece, casa face parte din averea soțului supraviețuitor care va fi supusă procesului de succesiune., De obicei, încercați să evitați succesiune, deoarece procesul de succesiune:
- Este un proces costisitor
- întârzie primirea activului de către beneficiarii dvs.
- Face la valoarea de imobiliare accesibile publicului
costurile de vin in forma de taxele de avocat, contabil, taxe, executori comisioanele și onorariile de evaluare care sunt necesare pentru succesiune imobiliare. Întârzierile provin din faptul că este un proces condus de instanță. Trebuie să obțină Curtea a emis scrisori de testamentar pentru a începe chiar procesul și instanțele trebuie să aprobe depunerea finală a estate., Nu este neobișnuit ca procesul de succesiune să dureze 6 luni sau mai mult de la început până la sfârșit.dacă casa dvs. este deținută de un trust revocabil, săriți întregul proces de succesiune. La trecerea celui de-al doilea soț, casa este transferată din numele trustului în numele beneficiarilor de încredere. Economisiți costul probatului, iar beneficiarii dvs. au acces imediat la casă.
diferența dintre o încredere și o voință
mă voi opri pentru o secundă, deoarece de obicei aici primesc întrebarea: „Deci, dacă am încredere, am nevoie de voință?,”Răspunsul este da, aveți nevoie de ambele. Orice lucru deținut de încrederea dvs. va merge imediat beneficiarilor trustului, dar orice active care nu sunt deținute de încredere vor trece beneficiarilor dvs. prin testament. Trusturile pot deține proprietăți imobiliare, conturi de verificare, polițe de asigurare de viață și alte active. Dar există unele active, cum ar fi mașini și obiecte personale, care sunt de obicei deținute în afara unui trust care va trece beneficiarilor dvs. prin testament. Dar, în cele mai multe cazuri, oamenii au aceiași beneficiari enumerați în voință și încredere.,pentru părinții cu copii sub vârsta de 25 de ani, trusturile revocabile sunt folosite pentru a împiedica copiii să intre în moștenirea lor completă la o vârstă foarte fragedă. Dacă aveți doar o voință, ambii părinți trec atunci când copilul dvs. are 18 ani și intră într-o moștenire considerabilă între asigurarea de viață, conturile de pensionare și casa, este posibil să nu ia cele mai bune decizii financiare. Ce se întâmplă dacă ei decid să nu meargă la colegiu pentru că au moștenit un milion de dolari, dar apoi ei petrec prin toți banii în termen de 5 ani?, În calitate de planificatori financiari, din păcate, am văzut acest lucru. E urât.
o încredere revocabilă poate pune restricții pentru a preveni acest lucru. Ar putea exista un limbaj în trust care afirmă că primesc 1/3 din moștenirea lor la vârsta de 25 de ani, 1/3 la vârsta de 30 de ani, 1/3 la vârsta de 35 de ani. Între timp, mandatarul poate autoriza distribuții pentru cheltuieli de trai, educație, cheltuieli de sănătate etc. Opțiunile sunt nelimitate și aceste documente sunt personalizate pentru a vă satisface preferințele personale.,
flexibilitate maximă
încrederea revocabilă oferă celui care acordă cea mai mare flexibilitate, deoarece nu renunță la activ. Este încă o parte din averea ta, nu este doar supus probate. În orice moment, proprietarii pot lua activul înapoi, pot schimba mandatarul, pot schimba beneficiarii încrederii și pot schimba caracteristicile încrederii.
beneficiile unui Trust irevocabil
să trecem la Trustul irevocabil., Beneficiile de instituire a unei donații include:
- Evita succesiune
- au copii sub vârsta de 25 de ani
- Protejarea bunurilor de îngrijire pe termen lung eveniment
- Reduce dimensiunea unui imobil
după Cum veți vedea, primele două sunt aceleași ca și revocabil de încredere. Activele de încredere irevocabile evită probatul și reprezintă o modalitate de a controla modul în care activele sunt distribuite după ce treci. Cu toate acestea, veți vedea două beneficii suplimentare enumerate care nu au fost asociate cu un trust revocabil. Să ne uităm la beneficiul de protecție a evenimentelor de îngrijire pe termen lung.,când indivizii folosesc o încredere irevocabilă pentru a proteja activele de un eveniment de îngrijire pe termen lung, uneori se numește „încredere Medicaid”. Dacă ați avut vreodată experiența personală a unui iubit care are nevoie de orice tip de îngrijire pe termen lung, fie prin ajutoare de sănătate la domiciliu, asistență de viață sau o casă de îngrijire medicală, știți cât de scump costă această îngrijire. Potrivit Departamentului de sănătate NYS, costul mediu zilnic al unei case de îngrijire medicală este de 371 USD pe zi în regiunea de Nord-Est. Asta înseamnă 135.360 $pe an.,pentru o persoană care are nevoie de acest tip de îngrijire, li se cere să-și cheltuiască toate activele până când ating un prag foarte scăzut, iar apoi Medicaid începe să ridice fila de acolo. Acum IRS este inteligent. Nu vă vor permite să atingeți un eveniment de îngrijire pe termen lung și apoi să transferați toate activele dvs. unui membru al familiei sau unui trust pentru a vă califica pentru Medicaid., Există o perioadă de 5 ani, care spune că orice active pe care le-ați dăruit în ultimii 5 ani, fie că este vorba de un individ sau de un trust, este din nou pe masă în scopul cheltuielilor înainte de a vă califica pentru Medicaid. Acesta este motivul pentru care ei numesc aceste trusturi un trust Medicaid.
Medicaid va pune un gaj împotriva casei
acum, rezidentul principal nu este un activ supus Medicaid cheltui în jos. Dacă singurul dvs. activ este casa dvs. și ați cheltuit toate celelalte active care nu se află într-un IRA sau un plan de pensionare calificat, vă puteți califica imediat pentru Medicaid., Deci, de ce a pus casa într-o încredere irevocabilă atunci? În timp ce Medicaid nu te poate face să-ți vinzi reședința primară sau să o numeri ca activ pentru cheltuieli, Medicaid va pune un gaj împotriva proprietății tale pentru suma pe care o plătesc pentru îngrijirea ta. Deci, atunci când treci departe, casa ta nu merge la copii sau moștenitori, Medicaid își asumă dreptul de proprietate, și va vinde pentru a recupera banii pe care au plătit pentru îngrijirea dumneavoastră. Nu este un rezultat mare. Majoritatea oamenilor ar prefera ca valoarea casei lor să meargă la copiii lor în loc de Medicaid.,dacă transferați dreptul de proprietate asupra casei într-un Trust irevocabil, puteți trăi în casă pentru tot restul vieții, și atâta timp cât casa a fost în trust pentru mai mult de 5 ani, nu este un activ cheltui în jos pentru Medicaid și Medicaid nu poate plasa un gaj împotriva casa ta pentru banii pe care le plătesc pentru îngrijirea dumneavoastră.,deci, dacă aveți vârsta de 65 de ani sau mai mult sau aveți părinți care au 65 de ani sau mai mult, în multe cazuri are sens ca persoana respectivă să stabilească o încredere irevocabilă, să transfere dreptul de proprietate asupra casei în încredere și să înceapă ceasul de 5 ani pentru perioada Medicaid look back. Odată ce ați satisfăcut perioada de 5 ani, sunteți liber și clar.când mă întâlnesc cu clienții despre acest lucru, există, de obicei, o serie de alte întrebări care apar atunci când vorbim despre plasarea casei într-un trust., Iată care sunt cele mai frecvente:
dacă casa mea este într-un trust, mă mai calific pentru scutirea de impozit pe proprietatea STAR și Enhanced STAR? Răspuns: Da Dacă casa mea este dăruită unui trust, beneficiarii mei primesc în continuare un pas în bază atunci când moștenesc activul?răspuns: atâta timp cât avocatul imobiliar pune limba corespunzătoare în documentul dvs. de încredere, casa va primi un pas în bază la moartea ta.
ce se întâmplă dacă vreau să-mi vând casa pe drum, dar este deținută de trust?,răspuns: depinde de tipul de încredere pe care îl deține casa dvs. și de limba din documentul dvs. de încredere. Când vindeți reședința primară, ca un singur filer fiscal nu aveți plăti impozit pe primul $250,000 de câștig de capital în proprietate. Pentru filers căsătorit, numărul este de 500.000$. Exemplu, cuplu căsătorit a cumpărat casa lor în 1980 pentru $40,000, este acum în valoare de $400,000, care este egal cu $360,000 în apreciere sau câștig în valoare. Când își vând casa, nu plătesc niciun impozit pe câștig, deoarece este sub excluderea de 500.000 de dolari.,dacă un trust revocabil deține casa dvs., păstrați aceste excluderi fiscale, deoarece din punct de vedere tehnic dețineți încă casa. Dacă o încredere irevocabilă deține casa dvs., în funcție de tipul de încredere irevocabilă pe care o stabiliți și de limba din documentul dvs. de încredere, este posibil sau nu să puteți utiliza aceste excluderi.multe dintre încrederea irevocabilă pe care o vedem elaborată de avocații imobiliari care există în scopul evitării probatului și protejării activelor de la Medicaid sunt considerate trusturi de acordare., Avocatul imobiliar va pune adesea limba în documentul care protejează activele de Medicaid, dar permite concedentului să captureze excluderea câștigurilor de capital de reședință primară dacă își vând casa la un moment dat în viitor. Dar acest lucru nu este întotdeauna cazul. Dacă stabiliți o încredere irevocabilă pentru reședința dvs. principală, este important să aveți această discuție cu avocatul dvs. imobiliar pentru a vă asigura că acest element specific este abordat în documentul dvs. de încredere.,acum, aici este cea mai frecventă greșeală pe care o vedem că oamenii o fac atunci când își vând casa care este deținută de încrederea lor irevocabilă. Ți-ai pus reședința primară într-o încredere irevocabilă acum șase ani, așa că acum ești liber și clar în perioada de cinci ani. Ați decis să vă vindeți casa curentă și să cumpărați o altă casă sau să vă vindeți casa și să puneți banii în bancă. La închidere, cumpărătorii fac cecul plătibil pentru dvs. în loc de încrederea dvs. Depuneți cecul în contul dvs. de verificare și apoi mutați-l în contul de încredere sau emiteți cecul pentru a achiziționa următoarea casă., Ghici ce? Ceasul de 5 ani tocmai a fost repornit. Banii nu pot părăsi niciodată încrederea. Dacă intenția dvs. este de a vinde o casă și de o altă casă, la închidere ar trebui să facă cecul plătibil pentru încrederea Dvs., iar încrederea vă cumpără următoarea casă.
încrederea trebuie să depună o declarație fiscală?răspuns: numai trusturile irevocabile trebuie să depună declarații fiscale, deoarece trusturile revocabile sunt construite sub numărul de securitate socială al concedentului., Cu toate acestea, dacă singurul activ pe care trustul irevocabil îl deține este reședința dvs. principală, trustul nu ar avea niciun venit, deci nu ar fi nevoie să depuneți o declarație fiscală pentru trust în fiecare an.sunt trusturi irevocabile 100% irevocabile?răspuns: există trucuri pe care avocații imobiliari le folosesc pentru a evita restricția irevocabilă a acestor trusturi. De exemplu, trustul ar putea face un cadou beneficiarilor trustului și apoi beneficiarii să se întoarcă și să dea banii înapoi către finanțatorul trustului., De asemenea, grantorii își pot păstra dreptul de a schimba cine sunt administratorii, beneficiarii și pot revoca încrederea. Linia de fund, dacă într-adevăr nevoie pentru a ajunge la bani, există, de obicei, modalități de a face acest lucru.
cum să stabiliți un Trust
va trebui să păstrați un avocat imobiliar pentru a elabora și executa documentul dvs. de încredere. Pentru o încredere revocabilă sau irevocabilă simplă, aceasta poate costa oriunde de la $2,000 – $5,000., Înainte ca oamenii să se sperie de acest cost, le reamintesc că, dacă casa lor este supusă succesiune bunuri lor pot avea să plătească taxele de avocat, contabil, taxe, comisioane de evaluare, și executorul comisioane care pot cu ușurință total mai mult decât atât.
în cazul unui eveniment de îngrijire pe termen lung, pun doar clienților întrebarea ” Doriți ca copiii dvs. să moștenească casa pentru care ați muncit din greu sau doriți ca Medicaid să o ia dacă un eveniment de îngrijire pe termen lung are loc pe drum?”Majoritatea oamenilor răspund:” vreau ca copiii mei să o aibă.”Punerea casei într-o încredere irevocabilă timp de 5 ani asigură că o vor face.,
despre Michael………
bună, sunt Michael Ruger. Sunt managing partner al Greenbush Financial Group și creatorul blogului Money Smart Board recunoscut la nivel național . Am creat blogul pentru că există o mulțime de evenimente în viață care necesită decizii financiare importante. Scopul este de a ajuta cititorii noștri să evite greșelile financiare mari, să descopere soluții financiare de care nu erau conștienți și să-și optimizeze viitorul financiar.