Formula capitalului de lucru

care este Formula capitalului de lucru?

formula capitalului circulant este:

capitalul circulant = active circulante – pasive curente

formula capitalului circulant ne spune activele lichide pe termen scurt rămase după ce pasivele pe termen scurt au fost achitate., Este o măsură de o companie de lichiditate pe termen scurt și este important pentru efectuarea analizei financiare, financiare modelingWhat Financiar ModelingFinancial de modelare se realizează în Excel pentru a prognoza o companie”s performanță financiară. Prezentare generală a ceea ce este modelarea financiară, cum & de ce să construim un model. și gestionarea fluxului de numerarfluxul de numerarfluxul de numerar (CF) este creșterea sau scăderea sumei de bani pe care o are o afacere, o instituție sau o persoană. În Finanțe, termenul este utilizat pentru a descrie suma de numerar (monedă) care este generată sau consumată într-o anumită perioadă de timp., Există multe tipuri de CF.

mai jos este un exemplu de bilanț utilizat pentru a calcula capitalul de lucru.

exemplu de calcul cu formula capitalului de lucru

o companie își poate crește capitalul de lucru prin vânzarea mai multor produse., Dacă prețul pe unitatea de produs este de $1000 și costul pe unitate în inventoryInventoryInventory este un curent, cont de active găsit în bilanț, constând din toate materiile prime, lucrările în curs de execuție și produse finite, care este de $600, atunci capitalul de lucru al companiei va crește cu 400 de dolari pentru fiecare unitate vândută, pentru că, fie în numerar sau conturi receivableAccounts ReceivableAccounts de Încasat (AR) reprezintă vânzările de credit de afaceri, care nu au fost încă colectate de la clienții săi. Companiile permit va crește.,Compararea capitalului circulant al unei companii cu concurenții săi din aceeași industrie poate indica poziția sa competitivă. Dacă compania A are capital de lucru de 40.000 USD, în timp ce companiile B și C au 15.000 USD, respectiv 10.000 USD, atunci compania A poate cheltui mai mulți bani pentru a-și dezvolta afacerea mai repede decât cei doi concurenți.

ce este capitalul de lucru?

capital de Lucru este diferența între o companie curente active curente și liabilitiesCurrent LiabilitiesCurrent datoriile sunt obligațiile financiare ale unei entități de afaceri, care sunt datorate și plătibile în termen de un an., O companie prezinta aceste pe. Este o măsură financiară, care calculează dacă o companie are suficiente active lichide pentru a-și plăti facturile care vor fi datorate în termen de un an. Atunci când o companie are active circulante în exces, această sumă poate fi apoi utilizată pentru a cheltui în operațiunile sale de zi cu zi.

active circulante, cum ar fi de numerar și equivalentsCash EquivalentsCash și echivalentele de numerar sunt cele mai lichide dintre toate activele în bilanț., Echivalentele de numerar includ valorile mobiliare de pe piața monetară, acceptările Bancherului, inventarul, conturile de încasat și valorile mobiliare tranzacționabile, sunt resurse pe care o companie le deține care pot fi utilizate sau transformate în numerar într-un an.

datoriile Curente sunt în suma de bani pe care o companie datorează, cum ar fi conturi payableAccounts PayableAccounts plătit este o răspundere suportate atunci când o organizație primește bunuri sau servicii de la furnizori pe credit. Conturi datorii sunt, credite pe termen scurt, și cheltuielile acumulate, care sunt datorate pentru plata în termen de un an.,a avea capital de lucru pozitiv poate fi un semn bun al sănătății financiare pe termen scurt a unei companii, deoarece are suficiente active lichide rămase pentru a plăti facturile pe termen scurt și pentru a finanța intern creșterea afacerii sale., Fără capital de lucru suplimentar, o companie poate să împrumute fonduri suplimentare de la o bancă sau rândul său, pentru investiții bankersInvestment BankingInvestment bancar este divizia de o bancă sau instituție financiară, care servește guverne, corporații și instituții prin furnizarea de subscriere (de majorare a capitalului) și fuziuni și achiziții (M&O) servicii de consultanță. Băncile de investiții acționează ca intermediari pentru a strânge mai mulți bani.capitalul de lucru negativ înseamnă că activele nu sunt utilizate în mod eficient și o companie se poate confrunta cu o criză de lichiditate., Chiar dacă o companie a investit mult în active fixe, aceasta se va confrunta cu provocări financiare dacă datoriile vor fi datorate prea curând. Acest lucru poate duce la mai multe împrumuturi, întârzierea plăților către creditori și furnizori și, ca urmare, la un rating de credit corporativ mai mic pentru companie.

când capitalul de lucru negativ este ok

în funcție de tipul de afacere, companiile pot avea capital de lucru negativ și încă se descurcă bine., Exemple sunt magazinele alimentare precum Walmart sau lanțurile de fast-food precum McDonald ‘ s, care pot genera numerar foarte rapid datorită ratelor ridicate ale cifrei de afaceri a inventarului și prin primirea plății de la clienți în câteva zile. Aceste companii au nevoie de puțin capital de lucru păstrat la îndemână, deoarece pot genera mai mult în scurt timp.

produsele care sunt cumpărate de la furnizori sunt vândute imediat clienților înainte ca compania să plătească vânzătorului sau furnizorului., În schimb, companiile cu capital intensiv care fabrică echipamente și mașini grele nu pot, de obicei, să strângă bani rapid, deoarece își vând produsele pe bază de plată pe termen lung. Dacă nu pot vinde suficient de repede, numerarul nu va fi disponibil imediat în perioadele financiare dificile, deci este esențial să aveți un capital de lucru adecvat.,Aflați mai multe despre ciclul capitalului de lucru al unei companiiciclul capitalului de lucru pentru o afacere este durata de timp necesară pentru a converti capitalul de lucru net total (active circulante mai puțin curent și momentul în care numerarul intră și iese din afacere.

ajustări ale formulei capitalului de lucru

deși formula și exemplul de mai sus sunt definiția cea mai standard a capitalului de lucru, există și alte definiții mai concentrate.,

Exemple de formule alternative:

• Active circulante – Numerar – Datorii Curente (exclude numerar)
• Conturi creante + Stocuri – Conturi de Plătit (aceasta reprezintă doar „miezul” conturi care alcătuiesc capitalul de lucru în de zi cu zi operațiunile de afaceri)

Descarcă Gratuit Template

Introduceți numele dvs. și e-mail în formularul de mai jos și descărcați șablonul gratuit acum!,

capital de Lucru în modelarea financiară

CFI este furnizorul oficial al global Financial Modeling & Evaluare Analist (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ studenții care lucrează pentru companii precum Amazon, J. P. Morgan, iar Ferrari-ul program de certificare, conceput pentru a ajuta pe cineva să devină o lume-clasa de analist financiar. Sperăm că acest ghid pentru formula capitalului de lucru a fost de ajutor., Dacă doriți mai multe detalii despre cum să calculați capitalul de lucru într-un model financiar, consultați resursele noastre suplimentare de mai jos.

• cursuri de modelare Financiara
• modelare Financiară guideFree Modelare Financiară GuideThis modelare financiară ghid se referă Excel sfaturi și cele mai bune practici pe ipoteze, drivere, prognoză, care leagă cele trei situații, analiza DCF, mai mult
• DCF model de formare
• Excel formare
• Cum să fie un mare financiar analystThe Analist Trifecta® GuideThe ultimate ghid despre cum să fie o lume-clasa de analist financiar., Vrei să fii un analist financiar de clasă mondială? Căutați să urmați cele mai bune practici din industrie și să ieșiți în evidență de mulțime? Procesul nostru, numit analist Trifecta® constă în analiză, prezentare & soft skills

---