Förtidspension för traditionella och Roth IRAs
de flesta finansiella experter håller med om att det är sällan, om någonsin, en bra idé att ta ett tidigt tillbakadragande från en traditionell IRA eller Roth IRA. Detta beror delvis på den höga kostnaden för påföljder som kan drabba en kontoinnehavare för ett tidigt uttag (för att inte tala om att förlora på år av potentiella intäkter).
tidiga distributioner från IRAs (det vill säga de som gjordes före ålder 59½) medför i allmänhet en 10% skatteavgift, plus du kan också vara skyldig inkomstskatt på den., IRS ålägger straffet att avskräcka IRA-innehavare från att använda sina besparingar före pensioneringen. Men straffet gäller endast om du tar ut skattepliktiga medel.
om du tar ut pengar som inte är föremål för inkomstskatt, finns det ingen straffavgift för utdelningar som helst. Om medel är skattepliktiga kommer ner till den typ av IRA du äger.
viktiga Takeaways
- Du kan när som helst ta ut Roth IRA-avgifter utan skatt eller straffavgift.
- Om du tar ut intäkter från en Roth IRA kan du vara skyldig inkomstskatt och 10% straff.,
- Om du tar ett tidigt tillbakadragande från en traditionell IRA—oavsett om det är dina bidrag eller resultat—det kan utlösa inkomstskatter och en 10% straff.
- några tidiga uttag är skattefria och strafffria.
traditionella IRA-återkallelse påföljder
för att beräkna straffet vid ett tidigt uttag, multiplicera helt enkelt beskattningsbara distributionsbeloppet med 10%. En tidig fördelning av $ 10,000, till exempel, skulle medföra en $1,000 skatt straff, och det skulle behandlas (och beskattas) som extra inkomst.,
tidiga distributioner från traditionella IRAs är de mest sannolika att drabbas av tunga påföljder. Bidrag till denna typ av konto görs med pretax dollar. Dina bidrag subtraheras från din skattepliktiga inkomst för året, effektivt minska mängden inkomstskatt du ” ll skyldig.
du får ett förskott skatt paus när du bidrar till en traditionell IRA, men du”ll betala skatt på dina uttag i pension.,
IRS samlar i slutändan skatter på all inkomst, så inkomstskatt bedöms på dina traditionella IRA-medel när du tar ut dem. I allmänhet innebär detta att hela ditt traditionella IRA-kontosaldo består av beskattningsbar inkomst.
om du tar ut pengar före 59½ års ålder gäller därför 10% – skatteavgiften sannolikt hela distributionsbeloppet. Efter att ha redovisat effekterna av inkomstskatter och påföljder är en tidig fördelning från en traditionell IRA sällan en effektiv användning av medel.,
Roth IRA abstinens påföljder
bidrag till Roth IRAs görs med efter skatt dollar. Det innebär att du betalar inkomstskatt på dina bidrag det år du gör dem. Därför är återtag av Roth-avgifter inte föremål för inkomstskatt, eftersom detta skulle vara dubbelbeskattning.
det finns inga förskott skatteförmåner för Roth IRA-bidrag, men intäkterna växer skattefritt och uttag i pension är också skattefria.,
om du tar ut ett belopp som motsvarar det belopp du lägger in i din Roth, anses distributionen inte vara skattepliktig inkomst, oavsett din ålder. Det är inte heller föremål för straff.
-
Du kan alltid ta ut Roth IRA-avgifter skattefritt och strafffritt.
-
Du kanske kan undvika skatt och straff på tidiga uttag i vissa situationer.
-
om du inte har några andra alternativ kan det vara skönt att veta att din IRA finns där för dig.,
-
de flesta tidiga uttag utlöser skatt och en 10% straff.
-
Du kan”t ”betala tillbaka” pengarna till din IRA när du tar ut det.
-
om du tar pengar ur din IRA, kommer du att sakna år (eller årtionden) av tillväxt.
Nu, om du tar ut ett belopp över det—om du börjar doppa in i kontot”s resultat—det beloppet anses allmänt skattepliktig inkomst. Det kan också vara föremål för 10% tidig distribution straff, och pengarna skulle behandlas som inkomst.,
hur kvalificerade distributioner fungerar
kvalificerade distributioner från en Roth IRA är skattefria och strafffria., IRS anser att en distribution är kvalificerad om det är minst fem år sedan du först bidrog till en Roth IRA och återkallandet är enligt följande:
- gjord när du”fyller 59½ eller äldre
- eftersom du har permanent funktionshinder
- gjord av din förmånstagare eller egendom efter att du har gått bort
- används för att köpa, bygga eller bygga upp ett hem som uppfyller första gången homebuyer undantag
icke-kvalificerade distributioner är eventuella uttag som inte uppfyller dessa riktlinjer., För dessa uttag, du ” ll skyldig skatter på din vanliga inkomstskattesats (kom ihåg, det gäller bara inkomster) och en 10% straff.
vissa undantag gäller fortfarande., Du kan få ut av straffet (men inte skatten) om du tar fördelningen för följande:
- en serie väsentligen lika utdelningar
- Oreimburna medicinska utgifter som överstiger 10% av din justerade bruttoinkomst (AGI)
- sjukförsäkringspremier efter att ha förlorat ditt jobb
- en IRS-avgift
- kvalificerade reservistutdelningar
- kvalificerade utbildningskostnader
skattekonsekvenser för Roth IRAs
det finns dock ännu ett kryphål för intäkter på Roth-bidrag., Om du bidrar och sedan drar tillbaka inom samma beskattningsår behandlas bidraget som om det aldrig gjordes.
om du till exempel bidrar med $5,000 under innevarande år och dessa medel genererar $500 i intäkter, kan du ta ut hela $5,500 strafffritt, så länge distributionen tas före din skatt arkivering förfallodagen. Du måste dock rapportera dessa intäkter som investeringsintäkter.
den nedersta raden
Om du har en Roth IRA, kan du ta ut Dina Bidrag när som helst utan att betala skatter och påföljder., Annars, om du tar bort pengar tidigt från antingen en traditionell eller Roth IRA, du kan förvänta dig att betala en 10% straff plus skatter på inkomsten (om du kvalificerar dig för ett undantag).
naturligtvis bör beslutet att ta ett tidigt tillbakadragande aldrig tas lättvindigt. Du kan gå miste om år av potentiell tillväxt och resultat, vilket kan ha en skadlig effekt på ditt bo ägg.
det är sällan tillrådligt att raid pensionskonton., Men många av de bästa mäklare för IRAs har ytterligare information om hur man undviker dessa påföljder om du måste få tillgång till dina medel före pensionering.