stödmottagare

Vad är en stödmottagare?

en mottagare är en person som får en fördel och / eller vinst från något. I den finansiella världen hänvisar en mottagare vanligtvis till någon som är berättigad att få utdelningar från en förtroende, vilja eller livförsäkring. Stödmottagarna namnges antingen specifikt i dessa dokument eller har uppfyllt de villkor som gör dem berättigade till vilken distribution som anges.,

förstå en mottagare

vanligtvis kan någon person eller enhet namnges en mottagare av en förtroende, vilja eller en livförsäkring., Den person som fördelar medlen, eller välgöraren, kan ställa olika krav på utbetalning av medel, till exempel stödmottagaren som uppnår en viss ålder eller är gift. Det kan också få skattekonsekvenser för stödmottagaren. Till exempel, medan huvudmannen i de flesta livförsäkringar inte beskattas, upplupen ränta kan beskattas.

en av de viktigaste sakerna att bestämma efter att ha gått i pension, om inte tidigare, är att alla tillgångar kommer att hamna i rätt händer., Underlåtenhet att namnge stödmottagare kan ha katastrofala effekter på en familjs ekonomiska hälsa om du eller din make dör utan att göra de nödvändiga planerna.

en mottagare av kvalificerade konton

kvalificerade pensionsplaner, som en 401(k) eller IRA, ger kontoinnehavaren möjlighet att utse en mottagare., När den kvalificerade planinnehavaren passerar, kan en spousal stödmottagare kunna rulla intäkterna till sin egen IRA. Om mottagaren inte är maken, finns det tre olika alternativ för distribution.

den första är att ta en engångssumma, vilket gör hela beloppet beskattningsbart på mottagarens ordinarie inkomstnivå. Den andra är att upprätta en ärftlig IRA och dra tillbaka ett årligt belopp baserat på den förväntade livslängden för mottagaren, även känd som en ”stretch IRA.,”Det tredje alternativet är att ta ut pengarna när som helst inom fem år efter den ursprungliga kontoägarens dödsdatum.

Sträckalternativet för ärvda pensionskonton

sträckalternativet är inte längre tillgängligt för ett arv som mottogs i 2020, på grund av att inställningen har passerat varje gemenskap för Pensionsförbättring (SECURE) Act från 2019, och därmed är endast standard-och femårsregelalternativen tillgängliga framåt., I den säkra lagen fastställs att de flesta icke-spousal mottagare av en IRA måste ta utdelningar lika med hela kontosaldot inom 10 år.

om mottagaren antingen är en egendom eller ett förtroende är distributionsreglerna mer begränsade. Eventuella intäkter kvar till gården gör det också föremål för bouppteckning.

en mottagare av livförsäkring

livförsäkringsintäkter betraktas som skattefria för mottagaren och redovisas inte som bruttoinkomst., Alla erhållna eller upplupna räntor anses emellertid vara beskattningsbara och redovisas som alla andra Erhållna räntor.

livförsäkringsmottagare kan vara individer, till exempel en make / maka eller ett vuxet barn eller enheter, till exempel ett förtroende. Om du till exempel har minderåriga barn kan du välja att upprätta ett förtroende och namnge det som förmånstagare av din livförsäkring. Om du skulle gå bort, skulle policyens dödsförmån betalas till förtroendet. Förvaltaren skulle då åläggas att förvalta dessa tillgångar i enlighet med förtroendevillkoren för sina stödmottagares räkning, dvs., dina barn.

återkallelig mot oåterkallelig mottagare

livförsäkringsmottagare kan återkallas eller oåterkallelig. Återkallbara stödmottagare kan ändras när som helst under försäkringstagarens livstid. Detta liknar en återkallelig levande förtroende, som också kan ändras så länge som förtroende grantor fortfarande lever.,

en oåterkallelig mottagare är permanent. Om det finns flera förmånstagare som nämns i en livförsäkringspolicy, dvs. en primär förmånstagare och flera villkorade förmånstagare, skulle de alla behöva samtycka till eventuella ändringar som inbegriper en oåterkallelig förmånstagare.

Vem kan ändra mottagaren på en livförsäkring?

När det gäller en livförsäkringspolicy som har en eller flera återkallbara mottagare kan ägaren av policyn när som helst ändra mottagarbeteckningarna., Detta är något som kan vara nödvändigt om en mottagare passerar bort eller den primära mottagaren är en make och äktenskapet slutar i skilsmässa.

om oåterkalleliga förmånstagare namnges till en livförsäkringspolicy skulle försäkringsägaren behöva bidragsmottagarens samtycke och eventuella villkorade bidragsmottagare för att göra en förändring. Av den anledningen är det viktigt att tänka noga när man väljer politiska stödmottagare.,

en mottagare av en icke Kvalifierad livränta

Icke Kvalifierade livräntor betraktas som skatteuppskjutna investeringsinstrument som gör det möjligt för ägarna att utse en stödmottagare. Efter ägarens död kan förmånstagaren vara ansvarig för eventuella skatter på dödsfallet. Till skillnad från livförsäkring beskattas livränta dödsförmåner som vanlig inkomst på eventuella vinster över det ursprungliga investeringsbeloppet., Till exempel, om den ursprungliga kontoägaren köpte en livränta för $100,000 och sedan gick bort när värdet var värt $150,000, kan en del eller hela vinsten på $50,000 beskattas som vanlig inkomst till mottagaren.

---