Vem hamnar i fängelse för skatteflykt?

många människor är rädda för IRS revisioner — och kanske till och med kommer i fängelse om de gör ett stort misstag. Faktum är att rädsla för en IRS-revision är en av de främsta anledningarna till att människor strävar efter att lämna in aktuella och korrekta skattedeklarationer varje år.

men här är verkligheten: väldigt få skattebetalare hamnar i fängelse för skatteflykt. År 2015 åtalade IRS endast 1,330 skattebetalare av 150 miljoner för skatteflykt från lagliga källor (i motsats till olaglig verksamhet eller narkotika).

IRS riktar sig främst till personer som underskattar vad de är skyldiga., Skatteflykt fall börjar oftast med skattebetalare som:

• felaktig Inkomst, krediter och/eller avdrag på skattedeklarationer
• inte lämna in en obligatorisk skattedeklaration

IRS bedriver inte många skatteflykt fall för människor som inte kan betala sina skatter. Men, om du döljer tillgångar och inkomster som du bör använda för att betala tillbaka skatter, det är en annan historia.

vad får skattebetalarna till åtal med IRS

vanligtvis börjar skatteflyktfall på inkomst från juridisk källa med en revision av den inlämnade deklarationen., I revisionen finner IRS fel som skattebetalaren medvetet och villigt begått. Felmängderna är vanligtvis stora och förekommer i flera år – vilket visar ett mönster av avsiktlig skatteflykt.

Här är mer om vad IRS söker efter:

orapporterad inkomst: detta är den största frågan som ger skattebetalarna under brottsutredning. Detta inkluderar att lämna ut specifika transaktioner, som försäljning av ett företag eller hela inkomstkällor, till exempel inkomst från en sidoverksamhet., Denna fråga har fått många gig ekonomi arbetare i trubbel med IRS, när de lämnar ut inkomster från deras sida hustle.

tvivelaktigt beteende under en revision: personer som gör falska uttalanden eller avsiktligt döljer poster (t.ex. bankkonton) från en IRS-revisor är på väg mot straffrättsligt åtal. IRS kallar dessa beteenden ” märken av bedrägeri.”De är heta knappar som indikerar skatteflykt.

exempel: dölja en sidokontakt

Så här utvecklas ett vanligt skatteflyktfall. Vi har kallat ut bedrägeriindikatorerna IRS letar efter som bevis på skatteflykt.,

1: ett sidojobb genererar Extra pengar

John Doe är en brandman och arbetar en 24-timmars skift var fjärde dag. Under hans lediga timmar, han har utvecklat en lukrativ VVS sida verksamhet. Detta lämnar John med en bra primär inkomstkälla, hälsa och pensionsförmåner, och mestadels mycket extra tid att tjäna mer pengar.

på hans lediga dagar arbetar John VVS för lokala byggare och andra kunder som han förvärvade genom word of mouth. John handlar i kontanter för de flesta av hans VVS jobb, men ibland han insättningar VVS inkomst till en särskild sparkonto., Från 2011 till 2013 rensade John ca $ 35,000 per år, efter utgifter, från hans sidoverksamhet.

När John besöker sin revisor varje år för att lämna in sina skatter, nämner han inte sidoverksamheten, och hans revisor frågar inte. John undviker ämnet.

John får en återbetalning på cirka $1,000 varje år.

Bedrägeriindikator: utelämnande av en hel inkomstkälla

2: Revisionsbrevet anländer

2014 får John ett revisionsbrev för sin 2013-retur. Under revisionen ber IRS revisorn om någon annan inkomst som John hade, inklusive affärsinkomster.,

John berättar revisorn att hans enda inkomst var från hans brandmansjobb. Revisorn frågar också John om han fick några andra medel (som gåvor, lån, arv etc.) för 2013. John upprepar att han tjänar pengar bara från sitt brandbekämpningsjobb och har inte fått någon annan inkomst eller pengar under de senaste fem åren.

När revisorn ber om kopior av alla Johns bankposter för alla konton för 2013, ger John revisorn endast sitt primära kontrollkonto och säger att det inte finns något annat konto.,

När revisorn frågar John vad han gör på sina lediga dagar, säger John att han tycker om att fiska.

Bedrägeriindikatorer:

• utelämnande av en hel inkomstkälla
• döljande av bankkonto
• falska uttalanden

3: vad IRS vet, och John inte

lite vet John, IRS fick ett formulär 1099-MISC rapportering $1,100 som ABC byggare betalade till John Doe. IRS fick också en blankett 1099-INT för $ 10.61 i ränteintäkter på Johns speciella sparkonto från centralbanken., John fick inte något av dessa uttalanden eftersom han flyttade i början av 2014 och ändrade inte sin adress med banken eller ABC Builders.

Efter Johns uttalanden under revisionen är revisorn misstänksam mot att John döljer inkomst. Revisorn frågar John om han har ett konto hos centralbanken.

Efter att ha kvävt sitt kaffe säger John att han kan ha ett konto på den banken, men han glömde det. Revisorn ber honom att lämna kontoutdrag.

John kommer tillbaka två veckor senare och säger att han inte kan hitta uttalandena., Förbryllad frågar revisorn varför John inte gick online för att skriva ut dem eller Fråga banken för dem. John ger en litania av ursäkter och bås i att ge uttalanden.

i slutändan insisterar revisorn på uttalandena. När John drar fötterna, kallar revisorn banken för uttalandena.

revisorn läser uttalandena och upptäcker $60.000 i insatta medel.

revisorn utökar revisionen till 2011 och 2012, ber John att gå med på att förlänga preskriptionstiden för 2011-beskattningsåret och ber om kontoutdrag från dessa år.

John vägrar., Revisorn kallar igen 2011 och 2012 kontoutdrag, som avslöjar mer än $ 60,000 i insatta medel för båda åren.

vid denna tidpunkt hänvisar revisorn ärendet till IRS Criminal Investigation Division för att undersöka John För sannolikt skattebedrägeri.

Bedrägeriindikatorer:

• fördröjningstaktik
• falska uttalanden

4: Den efterföljande katastrofen

John anställer flera kriminella försvars-och skatteadvokater för att försvara honom och slutligen pläderar skyldig till skatteflykt., Förutom en fängelsestraff, John måste också betala tillbaka skatter, tillsammans med en 75% bedrägeri straff på den korrigerade skatten. John förlorar sitt brandbekämpningsjobb, sitt samhällsanseende, sina besparingar och mer, och är nu en dömd brottsling.

moral av historien: IRS sparar straffrättsligt åtal för undantagsfall

medan IRS inte bedriver straffrättsliga skatteflykt fall för många människor, straffet för dem som fångas är hård. De måste återbetala skatterna med ett dyrt bedrägeristraff och eventuellt möta fängelsetid på upp till fem år.,

men om du är som de flesta skattebetalare som gör en god tro försök att lämna och betala sina skatter exakt och i tid, du kommer inte att hamna som John.

hantera en revision? Lär dig att hantera en IRS revision.

---