joukkovelkakirjalainojen ja joukkolainarahastojen verovaikutukset

joukkovelkakirjalainoja ja joukkovelkakirjalainarahastoja verotetaan 2 tavalla-perustuen jaettuihin tuloihin ja mahdollisiin voittoihin, jos sijoitus myydään voitolla. Koska yksittäisten joukkolainat ja korkorahastot jakaa tulot eri tavalla ja hoitaa rehtori eri tavalla, on olemassa myös joitakin eroja siinä, miten tulot ja mahdolliset luovutusvoitot verotetaan.,

Verot yksittäisten joukkovelkakirjojen

ennakonpidätys

veroseuraamukset yksittäisten joukkovelkakirjojen ovat melko suoraviivainen: Jos sijoittaja omistaa velkakirjoja, jotka tuottaa verotettavaa tuloa (joka kattaa lähes kaikki joukkolainoja lukuun ottamatta kunnallisia obligaatioita, yleensä), hän tai hän on verotettu, että tulot vuonna se”s sai.

kuntien joukkolainojen tuottamat korkotuotot eivät yleensä ole liittovaltion verojen alaisia, ja ne voivat olla verovapaita myös valtion ja paikallistasolla, jos joukkovelkakirjat on laskenut liikkeelle valtio, jossa asut., Lisätietoja municipal bond ja veroton sijoittaminen, vieraile Fixed Income Research Center. Kuten aina, sinun pitäisi neuvotella veroammattilaisen kanssa saadaksesi enemmän apua.

myyntivoittoveron

myyntivoitto on vero terminologiaa voittoa. Jos ostit joukkovelkakirjalainan, kun se laskettiin liikkeeseen alkuperäisellä liikkeeseenlaskuhinnallaan ja pidät sitä kypsyyteen asti, et yleensä tunnista pääomavoittoa (tai tappiota). Tämän seurauksena voit todennäköisesti”t incur mitään pääomatuloja vero.,

Jos kuitenkin ostat kuntien joukkolainojen jälkimarkkinoilla alennuksella tarkistettu merkintähinta, voit verotetaan joko myyntivoittoa tai tavanomaisia tuloja, koosta riippuen alennus ja vuotta maturiteetti bond.

joukkolainarahastojen verot

joukkovelkakirjalainoihin sijoittavat sijoitusrahastot tuottavat tyypillisesti säännöllisiä tuloja monien arvopaperien salkusta. Tämän seurauksena tuloverotus riippuu rahaston hallussa olevista arvopaperilajeista., Lisäksi, koska rahastonhoitajat säännöllisesti ostaa ja myydä joukkovelkakirjoja, voi olla myös pääomatuloja ja tappioita. Korkorahastot kulkea pitkin korkotuotot ja luovutusvoitot investointejaan osakkeenomistajille, jotka ovat sitten verotetaan verovelvollisen osa näistä jakaumat. Vaikka sinun kannattaa harkita rahaston kokonaistuotto, kun arvioidaan sitä investointina, pitää mielessä, että totesi historiallinen tuotto rahasto on yleensä ilmaistaan pretax numero.

ennakonpidätys

korkotulot korkorahastot on tyypillisesti lasketaan päivittäin, mutta maksetaan sijoittajille kuukausittain., Se, miten tuota tuloa verotetaan, riippuu sijoituksista, jotka tuottavat kyseistä tuloa. Tulot veronalaiset joukkovelkakirjalainan varat on yleensä verotetaan liittovaltion ja valtion tasolla tavallinen tuloveroa hinnat vuonna se oli ansainnut. Varat, joilla on yksinomaan Yhdysvaltain valtion joukkovelkakirjoja, voidaan vapauttaa valtion veroista. Kuntien joukkolainarahastojen tuottamat korkotuotot eivät yleensä ole liittovaltion verojen alaisia, ja ne voidaan myös vapauttaa valtion-ja paikallisveroista, jos rahaston hallussa olevat joukkovelkakirjat on laskenut liikkeelle valtio, jossa asut., Ennen kuin ostat rahaston, lue sen esite määrittää, onko koron rahastosta odotetaan olevan liittovaltion, valtion tai paikallisten verojen.

myyntivoittoveron

On olemassa 2 tapoja sijoittajat voisivat velkaa myyntivoittoja vero bond fund investointi. Ensinnäkin rahastonhoitajan tuottamat myyntivoitot (ja-tappiot), kun hän ostaa ja myy arvopapereita. Onko voitto myynnistä bond rahastosta verotetaan tavallisten tuloverotusta tai on oikeutettu alennettua myyntivoittoja korko on riippuvainen samoista tekijöistä, kuten edellä on selitetty., Nämä voitot tai tappiot jaetaan yleensä sijoittajille kerran tai kahdesti vuodessa. Rahastoyhtiö osuus on miten teidän yhteensä voitto tai tappio syntyy ja kertoo, mikä osa johtuu pitkän aikavälin pääoman voittoja, lyhyen aikavälin myyntivoittoja ja korkotuloja—kaikki mikä vaikuttaa veron olet velkaa.

Toiseksi, kun myyt osakkeet rahasto itse, sinua”ll syntyä voittoa tai tappiota riippuen kustannusten perusteella, määrä alkuinvestointeja, ja kaikki uudelleen sijoitetut osingot. Kaikki myyntivoitot ovat veronalaisia, ja mahdolliset pääomatappiot voivat tuottaa verohyötyä.,

haluat ehkä kuulla teidän vero neuvonantaja selvittää, miten erityispiirteet yksittäisten vero tilanne voi vaikuttaa verokohtelu tuottamat tulot teidän investointeja.

Lykätä verot

Kuten muita investointeja, vero velkaa joukkolainat ja korkorahastot voidaan lykätä pitämällä niitä vero-asemassa eläkkeelle tilin, kuten 401(k) tai IRA. Sillä strategialla et ole velkaa mitään veroa ennen kuin nostat rahaa eläkkeelle, jolloin olet velkaa tavallisen tuloveron mistä tahansa jakelusta.,

Jos verovelvollinen korkorahastot tai yksittäisiä joukkovelkakirjalainoja pidetään tax-free-tili, kuten Roth IRA, niin niistä saatavat tulot vapautuvat liittovaltion veroja, jos tietyt vaatimukset täyttyvät.

---