Skattemessige konsekvenser av obligasjoner og rentefond

Obligasjoner og rentefond beskattes på 2 måter—basert på inntekter som»s fordelt på enhver gevinst om investeringen er solgt med fortjeneste. Fordi enkelte obligasjoner og rentefond distribuere inntekt annerledes og behandle rektor på en annen måte, det er også noen forskjeller i hvordan inntekt, og eventuell gevinst skattlegges.,

Avgifter på enkelte obligasjoner

Skatt på inntekt

Den skattemessige konsekvenser av individuelle obligasjoner er ganske grei: Hvis en investor som eier obligasjoner som genererer skattepliktig inntekt (som dekker nesten alle obligasjoner med unntak for municipal obligasjoner, generelt), han eller hun er beskattet på som inntekt i det året det er mottatt.

Rente inntekter generert av kommunale obligasjoner er vanligvis ikke gjenstand for føderale skatter og avgifter, og de kan være skattefritak på statlig og lokalt nivå, så vel, hvis obligasjonene ble utstedt av staten der du bor., For å lære mer om kommunale bond og tax-free til å investere, kan du besøke vår Faste Inntekter Research Center. Som alltid bør du oppsøke en skatt professional for mer hjelp.

Skatt på kapitalgevinst

En gevinst er skatt terminologi for en fortjeneste. Hvis du kjøpte obligasjonen da det ble utstedt på sin opprinnelige problemet pris og hold den inne til forfall, vil du vanligvis ikke vil anerkjenne en gevinst (eller tap). Som et resultat, er du sannsynligvis vant»t medføre noen gevinst skatt.,

Hvis du imidlertid kjøpe en municipal bond i annenhåndsmarkedet til en rabatt til den reviderte utgaven pris, kan du bli beskattet som enten en gevinst eller alminnelig inntekt, avhengig av størrelse på rabatt og år til forfall på obligasjonslån.

Avgifter på rentefond

verdipapirfond som investerer i obligasjoner typisk gi en fast inntekt fra en portefølje av mange verdipapirer. Som et resultat, skatt på inntekt er avhengig av hvilke typer verdipapirer som holdes av fondet., Hva er mer, siden fondsforvaltere regelmessig kjøpe og selge obligasjoner, kan det også være store gevinster og tap. Rentefond passere langs renteinntekter og kapitalgevinster på sine investeringer til aksjonærene, som er så beskattes på skattepliktig del av de distribusjoner. Mens du vil ønske å vurdere en fondets totale avkastning når du vurderer det som en investering, husk at den oppgitte historiske avkastningen av et fond er vanligvis uttrykt som en pretax antall.

Skatt på inntekt

Den interesse som er generert av rentefond er vanligvis beregnet daglig, men utbetales til investorene månedlig., Hvordan inntekt er beskattet avhenger av den underliggende investeringer som genererer inntekt. Inntekten fra skattepliktig rentefond er generelt beskattes på føderalt og statlig nivå på alminnelig inntekt skatt priser i det år det er opptjent. Midler som utelukkende holder AMERIKANSKE statsobligasjoner kan være unntatt fra statlige avgifter. Renteinntekter generert av kommunale rentefond er vanligvis ikke gjenstand for føderale skatter og avgifter, og de kan også være unntatt fra statlige og lokale skatter hvis obligasjoner som holdes av fondet ble gitt av staten der du bor., Før du kjøper et fond, må du lese prospektet til bestemme om interesse fra fondet forventes å bli gjenstand for føderale, statlige eller lokale skatter.

Skatt på kapitalgevinst

Det er 2 måter investorer kunne skylder skatt på kapitalgevinster på en obligasjon fondets investeringer. For det første er det kapitalgevinst (og tap) generert av fondsforvalter, som han eller hun kjøper og selger verdipapirer. Om inntektene fra salg av en obligasjon i fondet beskattes på ordinær inntektsskatt priser eller er kvalifisert for redusert kapitalgevinst pris er avhengig av de samme risikofaktorene som er beskrevet ovenfor., Disse gevinster eller tap er vanligvis distribueres til investorer en eller to ganger i året. Fondet selskapet vil redegjøre for hvordan din totale gevinst eller tap som er generert, og vil fortelle deg hvilken del er knyttet til langsiktig gevinst, kortsiktig gevinst, og renteinntekter—alle som vil, påvirker hvor mye skatt du skylder.

for det Andre, når du selger andeler av fondet i seg selv, du vil medføre en gevinst eller et tap avhengig av kost, mengden av investeringen, og noen reinvestert utbytte. Eventuell gevinst er skattepliktig, og noen kapitaltap kan generere en skattefordel.,

Du kan gjerne ta kontakt med din skatterådgiver for å finne ut hvordan de nærmere detaljer om din personlige skatteposisjon kan påvirke den skattemessige behandling av inntekter generert av dine investeringer.

få utsatt skatt

Som andre investeringer, skatt du skylder på obligasjoner og rentefond kan være utsatt ved å holde dem i en tax-advantaged avgang konto, for eksempel en 401(k) eller IRA. Med denne strategien, kan du ikke skylder skatt til du ta ut penger på pensjon, på det tidspunktet du»ll skylder alminnelig inntekt skatt på alle distribusjon.,

Hvis skattepliktig rentefond eller individuelle obligasjoner er holdt i en tax-free-konto, for eksempel en Roth IRA, da inntekten fra dem ville være fri fra føderale skatter, forutsatt at visse krav er oppfylt.

---