a kötvények és kötvényalapok adózási következményei

a kötvényeket és kötvényalapokat 2 módon adóztatják-az elosztott jövedelem és a nyereség alapján, ha a befektetést nyereséggel értékesítik. Mivel az egyes kötvények és kötvényalapok eltérő módon osztják el a jövedelmet, és eltérően kezelik a tőkét, bizonyos különbségek vannak abban is, hogy a jövedelmet és a tőkenyereségeket hogyan adóztatják.,

Adók az egyes kötvények

jövedelemadó

Az adózási vonatkozásai az egyes kötvények meglehetősen egyszerű: Ha egy befektető tulajdonában van kötvények, hogy létrehoz adóköteles jövedelem (amely magában foglalja szinte az összes kötvények kivételével az önkormányzati kötvények, általában), ő adózik a jövedelem az év”s kapott.

az önkormányzati kötvények által generált kamatjövedelem általában nem tartozik a szövetségi adók hatálya alá, és állami és helyi szinten is adómentes lehet, ha a kötvényeket az állam bocsátotta ki, amelyben él., Ha többet szeretne megtudni az önkormányzati kötvényekről és az adómentes befektetésekről, látogasson el fix kamatozású Kutatóközpontunkba. Mint mindig, konzultálnia kell egy adószakértővel további segítségért.

Tax on capital gains

a capital gain is tax terminology for a profit. Ha a kötvényt akkor vásárolta meg, amikor azt az eredeti kibocsátási áron bocsátották ki, és a lejáratig tartja, akkor általában nem ismeri fel a tőkenyereséget (vagy veszteséget). Ennek eredményeként, akkor valószínűleg nem keletkezik tőkenyereség-adó.,

Ha azonban a másodlagos piacon önkormányzati kötvényt vásárol a felülvizsgált kibocsátási ár kedvezményével, akkor tőkenyereségként vagy rendes jövedelemként adózhat, a kedvezmény nagyságától és a kötvény lejáratáig terjedő évektől függően.

A kötvényalapokra kivetett adók

a kötvényekbe befektető befektetési alapok jellemzően rendszeres jövedelmet biztosítanak számos értékpapír portfóliójából. Ennek eredményeként a jövedelemadó az Alap által birtokolt értékpapírok típusától függ., Mi több, mivel az alapkezelők rendszeresen vásárolnak és adnak el kötvényeket, előfordulhat tőkenyereség és veszteség is. A kötvényalapok a befektetéseik kamatbevételét és tőkenyereségét a részvényeseknek adják át, akiket ezután a felosztások adóköteles részére adóztatnak. Miközben egy alap teljes hozamát figyelembe szeretné venni, amikor befektetésként értékeli, ne feledje, hogy az alap megadott történelmi megtérülését általában pretaxszámként fejezik ki.

jövedelemadó

a kötvényalapok által generált kamatot általában naponta számítják ki, de havonta fizetik ki a befektetőknek., A jövedelem adóztatásának módja attól függ, hogy milyen mögöttes befektetések generálják ezt a jövedelmet. Az adóköteles kötvényalapokból származó jövedelmet általában szövetségi és állami szinten, rendes jövedelemadó-kulcsokkal adóztatják a megszerzett évben. Azok az alapok, amelyek kizárólag amerikai kincstári kötvényeket tartanak, mentesülhetnek az állami adók alól. Az önkormányzati kötvényalapok által generált kamatjövedelem általában nem tartozik a szövetségi adók hatálya alá, és mentesülhet az állami és Helyi adók alól is, ha az Alap által birtokolt kötvényeket az állam bocsátotta ki, amelyben él., Az alap megvásárlása előtt olvassa el a tájékoztatóját annak meghatározására, hogy az Alapból származó kamatok várhatóan szövetségi, állami vagy helyi adók alá tartoznak-e.

tőkenyereség-adó

a befektetők 2 módon tartozhatnak tőkenyereség-adóval egy kötvényalap-befektetés után. Először is ott vannak az Alapkezelő által generált tőkenyereségek (és veszteségek), amikor értékpapírokat vásárol és értékesít. Az, hogy az Alapban lévő kötvény eladásából származó nyereséget rendes jövedelemadó-kulcsokkal adóztatják-e, vagy csökkentett tőkenyereség-arányra jogosult-e, ugyanazoktól a tényezőktől függ, mint a fentiekben kifejtettük., Ezeket a nyereségeket vagy veszteségeket általában évente egyszer vagy kétszer osztják el a befektetők számára. Az alap társaság figyelembe veszi, hogy a teljes nyereség vagy veszteség keletkezik, és megmondja, hogy melyik része tulajdonítható a hosszú távú tőkenyereség, rövid távú tőkenyereség, és a kamatjövedelem – amelyek mindegyike befolyásolja az adó összegét tartozol.

másodszor, ha eladni részvények az alap maga, akkor keletkezik nyereség vagy veszteség attól függően, hogy a költség alapján, az összeg a kezdeti befektetés, valamint az újrabefektetett osztalék. Minden tőkenyereség adóköteles, és a tőkeveszteségek adókedvezményt eredményezhetnek.,

érdemes lehet konzultálni az adótanácsadóval, hogy megtudja, hogy az egyéni adózási helyzet sajátosságai hogyan befolyásolhatják a befektetések által generált jövedelem adókezelését.

Elhalasztása adók

Mint más befektetések után fizetendő adó kötvények kötvény alapok lehet halasztott tartja őket egy adó-helyzetű nyugdíjas venni, mint például a 401(k) vagy IRA. Ezzel a stratégiával, akkor nem tartozik semmilyen adót, amíg visszavonja a pénzt a nyugdíj, ekkor jössz rendes jövedelemadó bármilyen forgalmazás.,

Ha az adóköteles kötvényalapokat vagy az egyes kötvényeket adómentes számlán, például Roth IRA-ban tartják, akkor az ezekből származó jövedelem mentes lenne a szövetségi adóktól, feltéve, hogy bizonyos követelmények teljesülnek.

---