債券および債券ファンドの税務上の影響

債券および債券ファンドは、分配された収入および投資が利益で売却された場合の利益に基づいて、2つの方法で課税されます。 個々の債券と債券ファンドは異なる収入を分配し、異なるあなたの元金を扱うので、その収入と任意のキャピタルゲインが課税される方法にいくつかの違いもあります。,

個別債券に対する税金

所得に対する税金

個別債券の税務上の影響はかなり簡単です：投資家が課税所得を生成する債券を所有している場合（一般に地方債を除くほぼすべての債券をカバーする）、彼または彼女は、それが受け取った年にその収入に課税されます。

地方債によって生成された利息所得は、一般的に連邦税の対象ではなく、債券は、あなたが住んでいる状態によって発行された場合、同様に州および地方レベルで非課税であってもよいです。, 地方債と非課税投資についての詳細については、私たちの債券研究センターをご覧ください。 いつものよ

キャピタルゲインに対する税金

キャピタルゲインは、利益のための税の用語です。 あなたはそれが元の発行価格で発行され、満期までそれを保持したときに債券を購入した場合、あなたは一般的にキャピタルゲイン（または損失）を認識 その結果、おそらく勝った”tは、任意のキャピタルゲイン税が発生します。,

ただし、流通市場で地方債を改訂された発行価格の割引で購入する場合は、割引の規模と債券の満期年数に応じて、キャピタルゲインまたは経

債券ファンドに対する税金

債券に投資する投資信託は、通常、多くの有価証券のポートフォリオから定期的な収入を提供します。 その結果、所得に対する税金は、ファンドが保有する有価証券の種類に依存します。, さらに、ファンドマネジャーが定期的に債券を売買するので、キャピタルゲインと損失が発生する可能性もあります。 債券ファンドは、その後、これらのディストリビューションの課税部分に課税される株主に彼らの投資の利息収入とキャピタルゲインに沿って渡し あなたは投資としてそれを評価する際に、ファンドの総リターンを検討したいと思うでしょうが、ファンドの記載された歴史的なリターンは、通常、税引前

所得に対する税金

債券ファンドによって生成された利息は、通常、毎日計算されますが、毎月投資家に支払われます。, その収入がどのように課税されるかは、その収入を生成している基礎となる投資に依存します。 課税債券ファンドからの収入は、一般的に、それが獲得した年に経常利益の税率で連邦および州レベルで課税されます。 米国債のみを保有する資金は、州税が免除される場合があります。 地方債ファンドによって生成された利息所得は、一般的に連邦税の対象ではなく、ファンドが保有する債券は、あなたが住んでいる状態によって発, ファンドを購入する前に、ファンドからの関心が連邦、州、または地方税の対象となると予想されるかどうかを判断するために、その目論見書をお読み

キャピタルゲインに対する税金

投資家が債券ファンド投資に対してキャピタルゲイン税を負うことができる2つの方法があります。 まず、ファンドマネージャーによって生成されたキャピタルゲイン（および損失）があり、彼または彼女は有価証券を購入し、販売していま ファンド内の債券の売却による利益が経常利益の税率で課税されるか、減少資本利得率の対象となるかどうかは、上記と同じ要因に依存します。, これらの利益または損失は、一般的に年に一度か二度投資家に配布されています。 ファンド会社は、あなたの総利益または損失がどのように生成されるかを説明し、どの部分が長期キャピタルゲイン、短期キャピタルゲイン、および利

第二に、あなたがファンド自体の株式を売却するとき、あなたはあなたのコストベース、あなたの初期投資額、および任意の再投資配当に応じて、ゲイン 資金利益が課税、資本損失が生成する税金です。,

あなたはあなたの個々の税務状況の詳細があなたの投資によって生成された収入の税務上の扱いにどのように影響するかを調べるためにあな

税金の延期

他の投資と同様に、債券および債券ファンドに負う税金は、401（k）またはIRAなどの税制優遇退職口座に保持することによって延期することができます。 あなたが退職時にお金を引き出すまで、その戦略を使用すると、任意の税金を負うことはありません,その時点で、あなたは、任意の分布に経常利益,

課税債券ファンドまたは個々の債券は、ロスIRAなどの非課税口座に保持されている場合、それらからの収入は、一定の要件が満たされていれば、連邦税

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