konsekwencje podatkowe obligacji i funduszy obligacji

obligacje i fundusze obligacji są opodatkowane na 2 sposoby—na podstawie dochodu, który”S dystrybuowane i od wszelkich zysków, jeśli inwestycja jest sprzedawana z zyskiem. Ponieważ poszczególne obligacje i fundusze obligacji rozdzielają dochód w różny sposób i traktują twojego zleceniodawcę w różny sposób, istnieją również pewne różnice w sposobie opodatkowania tego dochodu i wszelkich zysków kapitałowych.,

podatki od obligacji indywidualnych

podatek dochodowy

konsekwencje podatkowe obligacji Indywidualnych są dość proste: jeśli inwestor posiada obligacje, które generują dochód podlegający opodatkowaniu (który obejmuje prawie wszystkie obligacje, z wyjątkiem obligacji komunalnych, ogólnie), jest on opodatkowany od tego dochodu w roku, w którym uzyskał.

dochody z odsetek generowane przez obligacje komunalne na ogół nie podlegają podatkom federalnym i mogą być zwolnione z podatku na poziomie stanowym i lokalnym, jeśli obligacje zostały wyemitowane przez Państwo, w którym mieszkasz., Aby dowiedzieć się więcej na temat obligacji komunalnych i Inwestycji bez podatku, odwiedź nasze Centrum Badań stałych dochodów. Jak zawsze, powinieneś skonsultować się z doradcą podatkowym, aby uzyskać więcej pomocy.

podatek od zysków kapitałowych

zysk kapitałowy to podatek od zysku. Jeśli kupiłeś obligację w momencie jej emisji po pierwotnej cenie emisyjnej i utrzymasz ją do terminu zapadalności, na ogół nie rozpoznasz zysku (lub straty) kapitałowego. W rezultacie prawdopodobnie nie ponosisz podatku od zysków kapitałowych.,

Jeśli jednak kupujesz obligację komunalną na rynku wtórnym po obniżce do skorygowanej ceny emisyjnej, możesz być opodatkowany jako zysk kapitałowy lub zwykły dochód, w zależności od wielkości dyskonta i lat zapadalności obligacji.

podatki od funduszy obligacyjnych

fundusze inwestycyjne inwestujące w obligacje zazwyczaj zapewniają regularne dochody z portfela wielu Papierów Wartościowych. W rezultacie podatek od dochodu jest uzależniony od rodzajów papierów wartościowych posiadanych przez Fundusz., Co więcej, ponieważ zarządzający funduszami regularnie kupują i sprzedają obligacje, mogą również wystąpić zyski i straty kapitałowe. Fundusze obligacji przekazują dochody z odsetek i zyski kapitałowe z ich inwestycji akcjonariuszom, którzy następnie są opodatkowani od podlegającej opodatkowaniu części tych wypłat. Podczas gdy będziesz chciał wziąć pod uwagę całkowity zwrot funduszu podczas oceny go jako inwestycji, pamiętaj, że podany historyczny zwrot funduszu jest zwykle wyrażany jako liczba Premax.

podatek dochodowy

odsetki generowane przez fundusze obligacji są zazwyczaj obliczane codziennie, ale wypłacane inwestorom co miesiąc., Sposób opodatkowania tego dochodu zależy od inwestycji bazowych, które generują ten dochód. Dochód z podlegających opodatkowaniu funduszy obligacji jest zasadniczo opodatkowany na poziomie federalnym i stanowym według zwykłych stawek podatku dochodowego w roku, w którym został zarobiony. Fundusze, które posiadają wyłącznie amerykańskie obligacje skarbowe, mogą być zwolnione z podatków państwowych. Dochody z odsetek generowane przez fundusze obligacji komunalnych na ogół nie podlegają podatkom federalnym, a także mogą być zwolnione z podatków stanowych i lokalnych, jeśli obligacje funduszu zostały wyemitowane przez Państwo, w którym mieszkasz., Przed zakupem funduszu przeczytaj jego prospekt emisyjny, aby określić, czy odsetki od Funduszu mają podlegać podatkom federalnym, stanowym lub lokalnym.

podatek od zysków kapitałowych

istnieją 2 sposoby, w jakie inwestorzy mogą płacić podatek od zysków kapitałowych od inwestycji w fundusz obligacji. Po pierwsze, są zyski kapitałowe (i straty) generowane przez zarządzającego funduszem, gdy kupuje i sprzedaje papiery wartościowe. To, czy zysk ze sprzedaży obligacji w Funduszu jest opodatkowany zwykłymi stawkami podatku dochodowego, czy kwalifikuje się do obniżonej stopy zysków kapitałowych, zależy od tych samych czynników, co wyjaśniono powyżej., Te zyski lub straty są zazwyczaj wypłacane inwestorom raz lub dwa razy w roku. Firma funduszu rozliczy, w jaki sposób wygenerowany jest całkowity zysk lub strata, i powie, która część jest przypisana do długoterminowych zysków kapitałowych, krótkoterminowych zysków kapitałowych i dochodów z odsetek—z których wszystkie będą miały wpływ na kwotę podatku, który jesteś winien.

Po Drugie, sprzedając akcje samego funduszu, ponosisz zysk lub stratę w zależności od podstawy kosztowej, kwoty początkowej inwestycji i wszelkich reinwestowanych dywidend. Wszelkie zyski kapitałowe podlegają opodatkowaniu, a wszelkie straty kapitałowe mogą generować korzyść podatkową.,

możesz skonsultować się ze swoim doradcą podatkowym, aby dowiedzieć się, w jaki sposób specyfika Twojej indywidualnej sytuacji podatkowej może wpłynąć na opodatkowanie dochodów generowanych przez twoje inwestycje.

odkładanie podatków

podobnie jak inne inwestycje, podatek należny od obligacji i funduszy obligacji może zostać odroczony, trzymając je na korzystnym podatkowo rachunku emerytalnym, takim jak a 401(k) lub IRA. Dzięki tej strategii nie będziesz winien żadnego podatku, dopóki nie wypłacisz pieniędzy na emeryturze, w którym to momencie będziesz winien zwykły podatek dochodowy od każdej dystrybucji.,

Jeśli opodatkowane fundusze obligacji lub indywidualne obligacje są przechowywane na wolnym od podatku rachunku, takim jak Roth IRA, dochód z nich byłby wolny od podatków federalnych, pod warunkiem spełnienia pewnych wymogów.

---