as implicações fiscais das obrigações e fundos de obrigações

obrigações e fundos de obrigações são tributados de duas formas—com base nos rendimentos distribuídos e em quaisquer ganhos se o investimento for vendido com lucro. Uma vez que as obrigações individuais e os fundos de obrigações distribuem rendimentos de forma diferente e tratam o seu capital de forma diferente, existem também algumas diferenças na forma como esse rendimento e quaisquer ganhos de capital são tributados.,as implicações fiscais das obrigações individuais são bastante simples: se um investidor possuir obrigações que geram rendimento tributável (que abrange quase todas as obrigações excepto as obrigações municipais, em geral), é tributado sobre esse rendimento no ano em que recebeu.a renda de juros gerada por títulos municipais geralmente não está sujeita a impostos federais, e pode ser isenta de impostos a nível estadual e local, se as obrigações foram emitidas pelo estado em que você vive., Para saber mais sobre obrigações municipais e Investimentos isentos de impostos, visite o nosso centro de pesquisa de Renda Fixa. Como sempre, você deve consultar um profissional de impostos para obter mais ajuda.uma mais-valia é a terminologia fiscal para um lucro. Se você comprou a obrigação quando ela foi emitida ao seu preço de emissão original e mantê-la até a maturidade, você geralmente não vai reconhecer um ganho de capital (ou perda). Como resultado, é provável que não incorra em qualquer imposto sobre mais-valias.,se, no entanto, adquirir uma obrigação municipal no mercado secundário com desconto no preço de emissão revisto, pode ser tributado como um ganho de capital ou um rendimento normal, dependendo da dimensão do desconto e dos anos até à maturidade da Obrigação.os impostos sobre os fundos de obrigações os fundos de investimento que investem em obrigações normalmente proporcionam um rendimento regular de uma carteira de muitos títulos. Consequentemente, o imposto sobre o rendimento depende dos tipos de títulos detidos pelo fundo., Além disso, uma vez que os gestores de fundos compram e vendem regularmente títulos, também pode haver ganhos e Perdas de capital incorridas. Os fundos de obrigações transferem os rendimentos de juros e as mais-valias dos seus investimentos para os accionistas, que são então tributados sobre a parte tributável dessas distribuições. Enquanto você vai querer considerar o retorno total de um fundo ao avaliá-lo como um investimento, tenha em mente que o retorno histórico declarado de um fundo é geralmente expresso como um número pretax.os juros gerados pelos fundos de obrigações são normalmente calculados diariamente, mas pagos mensalmente aos investidores., A forma como esse rendimento é tributado depende dos investimentos subjacentes que estão a gerar esse rendimento. O rendimento dos fundos de obrigações tributáveis é geralmente tributado a nível federal e estadual a taxas normais de imposto sobre o rendimento no ano em que foi auferido. Os fundos que detêm exclusivamente títulos do Tesouro dos EUA podem ser isentos de impostos do estado. As receitas de juros geradas pelos fundos de obrigações municipais geralmente não estão sujeitas a impostos federais, e também podem ser isentas de impostos estaduais e locais se as obrigações detidas pelo fundo forem emitidas pelo estado em que você vive., Antes de comprar um fundo, leia o seu prospecto para determinar se os juros do fundo devem ser sujeitos a impostos federais, estaduais ou locais.existem duas formas de os investidores poderem dever o imposto sobre mais-valias a um investimento de fundo obrigacionista. Em primeiro lugar, há os ganhos (e Perdas) de capital gerados pelo gestor do fundo, à medida que ele ou ela compra e vende títulos. O facto de o lucro resultante da venda de uma obrigação no fundo ser tributado à taxa normal do imposto sobre o rendimento ou ser elegível para uma taxa reduzida de mais-valias depende dos mesmos factores que acima se explicou., Estes ganhos ou perdas são geralmente distribuídos aos investidores uma ou duas vezes por ano. A companhia de fundos irá explicar como o seu ganho ou perda total é gerado e irá dizer-lhe qual parte é atribuível a longo prazo ganhos de capital, ganhos de capital de curto prazo, e rendimentos de juros-tudo isso afetará o montante do imposto que você deve.em segundo lugar, quando você vende ações do próprio fundo, você”ll incorrer em um ganho ou uma perda dependendo de sua base de custo, O montante de seu investimento inicial, e quaisquer dividendos reinvestidos. Quaisquer Mais – Valias são tributáveis e quaisquer perdas de capital podem gerar benefícios fiscais.,

pode querer consultar o seu consultor fiscal para saber como as especificidades da sua situação fiscal individual podem afectar o tratamento fiscal dos rendimentos gerados pelos seus investimentos.tal como outros investimentos, o imposto devido sobre obrigações e fundos de obrigações pode ser diferido, mantendo-os numa conta de reforma com vantagens fiscais, tais como uma 401(k) ou IRA. Com essa estratégia, você não vai dever nenhum imposto até que você retire dinheiro na aposentadoria, em que ponto você vai Dever Imposto de renda comum em qualquer distribuição.,se os fundos de obrigações tributáveis ou as obrigações individuais forem detidos numa Conta isenta de impostos, como o Roth IRA, então o rendimento dos mesmos estaria isento de impostos federais, desde que fossem satisfeitas determinadas condições.

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