Die steuerlichen Auswirkungen von Anleihen und Rentenfonds

Anleihen und Rentenfonds werden auf zwei Arten besteuert—basierend auf den verteilten Erträgen und auf Gewinnen, wenn die Investition mit Gewinn verkauft wird. Da einzelne Anleihen und Rentenfonds das Einkommen unterschiedlich verteilen und Ihr Kapital unterschiedlich behandeln, gibt es auch einige Unterschiede in der Besteuerung dieses Einkommens und etwaiger Kapitalgewinne.,

Steuern auf einzelne Anleihen

Einkommensteuer

Die steuerlichen Auswirkungen einzelner Anleihen sind ziemlich einfach: Wenn ein Anleger Anleihen besitzt, die steuerpflichtiges Einkommen generieren (das fast alle Anleihen mit Ausnahme von Kommunalanleihen im Allgemeinen abdeckt), wird er oder sie auf dieses Einkommen in dem Jahr besteuert, in dem es eingegangen ist.

Zinserträge aus Kommunalanleihen unterliegen im Allgemeinen keinen Bundessteuern und können auch auf Landes-und Kommunalebene steuerfrei sein, wenn die Anleihen von dem Staat ausgegeben wurden, in dem Sie leben., Um mehr über kommunale Anleihen und steuerfreie Investitionen zu erfahren, besuchen Sie bitte unser Fixed Income Research Center. Wie immer sollten Sie sich an einen Steuerfachmann wenden, um weitere Hilfe zu erhalten.

Kapitalertragsteuer

Ein Kapitalertragsteuer ist die steuerliche Terminologie für einen Gewinn. Wenn Sie die Anleihe gekauft haben, als sie zu ihrem ursprünglichen Ausgabepreis emittiert wurde, und sie bis zur Fälligkeit halten, werden Sie in der Regel keinen Kapitalgewinn (oder-verlust) erkennen. Als Ergebnis werden Sie wahrscheinlich keine Kapitalertragssteuer entstehen.,

Wenn Sie jedoch eine kommunale Anleihe auf dem Sekundärmarkt mit einem Abschlag auf den überarbeiteten Ausgabepreis erwerben, können Sie je nach Höhe des Diskontsatzes und den Laufzeiten der Anleihe entweder als Kapitalgewinn oder als ordentliches Einkommen besteuert werden.

Steuern auf Rentenfonds

Investmentfonds, die in Anleihen investieren, erzielen in der Regel regelmäßige Erträge aus einem Portfolio vieler Wertpapiere. Infolgedessen hängt die Einkommensteuer von den Arten der vom Fonds gehaltenen Wertpapiere ab., Da Fondsmanager regelmäßig Anleihen kaufen und verkaufen, kann es zudem zu Kapitalgewinnen und-verlusten kommen. Rentenfonds geben die Zinserträge und Kapitalgewinne aus ihren Anlagen an die Aktionäre weiter, die dann auf den steuerpflichtigen Teil dieser Ausschüttungen besteuert werden. Während Sie die Gesamtrendite eines Fonds bei der Bewertung als Anlage berücksichtigen möchten, beachten Sie, dass die angegebene historische Rendite eines Fonds normalerweise als Vorsteuerzahl ausgedrückt wird.

Einkommensteuer

Die von Rentenfonds generierten Zinsen werden in der Regel täglich berechnet, aber monatlich an Anleger ausgezahlt., Wie dieses Einkommen besteuert wird, hängt von den zugrunde liegenden Investitionen ab, die dieses Einkommen generieren. Die Erträge aus steuerpflichtigen Rentenfonds werden in der Regel auf Bundes-und Landesebene zu normalen Einkommensteuersätzen in dem Jahr besteuert, in dem sie erzielt wurden. Fonds, die ausschließlich US-Staatsanleihen halten, können von staatlichen Steuern befreit sein. Zinserträge aus kommunalen Anleihefonds unterliegen im Allgemeinen keinen Bundessteuern und können auch von staatlichen und lokalen Steuern befreit sein, wenn die vom Fonds gehaltenen Anleihen von dem Staat ausgegeben wurden, in dem Sie leben., Bevor Sie einen Fonds kaufen, lesen Sie dessen Prospekt, um festzustellen, ob Zinsen aus dem Fonds voraussichtlich Bundes -, Landes-oder Kommunalsteuern unterliegen.

Kapitalertragssteuer

Es gibt zwei Möglichkeiten, wie Anleger Kapitalertragssteuer auf eine Anleihefonds-Anlage schulden können. Erstens gibt es die Kapitalgewinne (und-verluste), die der Fondsmanager erzielt, wenn er Wertpapiere kauft und verkauft. Ob der Gewinn aus dem Verkauf einer Anleihe im Fonds zu normalen Einkommensteuersätzen besteuert wird oder für einen reduzierten Kapitalertragsteuersatz in Frage kommt, hängt von denselben Faktoren wie oben erläutert ab., Diese Gewinne oder Verluste werden in der Regel ein-oder zweimal im Jahr an Anleger ausgeschüttet. Die Fondsgesellschaft berücksichtigt, wie Ihr Gesamtgewinn oder-verlust generiert wird, und teilt Ihnen mit, welcher Teil auf langfristige Kapitalerträge, kurzfristige Kapitalerträge und Zinserträge zurückzuführen ist, die sich alle auf die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuer auswirken.

Zweitens, wenn Sie Aktien des Fonds selbst verkaufen, werden Sie einen Gewinn oder Verlust in Abhängigkeit von Ihrer Kostenbasis entstehen, die Höhe Ihrer ursprünglichen Investition, und alle reinvestierten Dividenden. Alle Kapitalerträge sind steuerpflichtig, und alle Kapitalverluste können einen Steuervorteil generieren.,

Möglicherweise möchten Sie sich mit Ihrem Steuerberater beraten, um herauszufinden, wie sich die Besonderheiten Ihrer individuellen Steuersituation auf die steuerliche Behandlung der durch Ihre Investitionen erzielten Einnahmen auswirken können.

Steuern verschieben

Wie bei anderen Anlagen kann die Steuer auf Anleihen und Rentenfonds aufgeschoben werden, indem sie in einem steuerlich begünstigten Rentenkonto wie 401(k) oder IRA gehalten werden. Mit dieser Strategie werden Sie keine Steuer schulden, bis Sie Geld im Ruhestand abheben, an diesem Punkt werden Sie gewöhnliche Einkommensteuer auf jede Verteilung schulden.,

Wenn steuerpflichtige Rentenfonds oder einzelne Anleihen auf einem steuerfreien Konto wie einer Roth IRA gehalten werden, sind die Einnahmen daraus frei von Bundessteuern, sofern bestimmte Anforderungen erfüllt sind.

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