Crediteuren omzet Ratio gedefinieerd: formule & voorbeelden

een hoge crediteuren ratio geeft aan dat een bedrijf zijn crediteuren en leveranciers snel betaalt, terwijl een lage ratio suggereert dat het bedrijf trager is in het betalen van zijn rekeningen. Dit is een kritische maatstaf om bij te houden, want als de crediteurenverhouding van een bedrijf daalt van de ene boekhoudperiode naar de andere, kan dit problemen signaleren en resulteren in lagere kredietlijnen.

omgekeerd kunnen financiers en crediteuren met een constante of stijgende AP-ratio de kredietlijn van de onderneming verhogen.,

Wat is de omzetratio van crediteuren (AP)?

De crediteurenomzetverhouding meet hoe snel een bedrijf betalingen verricht aan crediteuren en leveranciers die kredietlijnen uitbreiden. Accountingprofessionals kwantificeren De ratio door het gemiddelde aantal keren te berekenen dat het bedrijf zijn AP-saldi gedurende een bepaalde periode betaalt. Op de balans van een onderneming is de crediteurenomzetverhouding een belangrijke indicator van haar liquiditeit en hoe zij de cashflow beheert.,

Key Takeaways on Accounts Payable (AP) omzet Ratio

• een hogere crediteuren ratio geeft aan dat een onderneming haar rekeningen in een kortere tijd betaalt dan die met een lagere ratio.
• lage AP-ratio ‘ s kunnen erop wijzen dat een bedrijf moeite heeft om zijn rekeningen te betalen, maar dat is niet altijd het geval. Het kan zijn geld strategisch gebruiken.
• bedrijven die afhankelijk zijn van kredietlijnen profiteren doorgaans van een hogere ratio omdat leveranciers en kredietverstrekkers deze maatstaf gebruiken om het risico te meten dat zij nemen.,

How to Calculate Accounts Payable (AP) Turnover Ratio

Accountingprofessionals berekenen crediteuren omzetratio’ s door de totale aankopen van een bedrijf te delen door het gemiddelde crediteuren saldo gedurende dezelfde periode.

crediteuren (AP) omzetverhouding formule & berekening

crediteuren omzetcijfers worden doorgaans berekend door het gemiddelde aantal dagen te meten dat een aan een crediteur verschuldigd bedrag onbetaald blijft. Het delen van dat gemiddelde aantal door 365 levert de verhouding van de crediteuren op.,

gemiddeld aantal dagen / 365 = Crediteurenomzetverhouding

het opsplitsen van Crediteurenomzet in dagen

Gebruik deze formule om AP crediteurenomzet om te zetten in dagen.

Accounts Payable Turnover Ratio in Days = 365 / Payable turnover ratio

Hoe kunt u uw accounts payable turnover ratio analyseren?

om te zien hoe uw bedrijf trending is, vergelijk uw AP-omzetverhouding met voorgaande boekingsperioden. Om te zien hoe aantrekkelijk u zult zijn om financiers, overeenkomen met uw AP-verhouding tot collega ‘ s in uw branche.

Wat is een goede crediteurenomzetverhouding?,

over het algemeen geeft een hoge AP-ratio aan dat u sneller aan uw crediteurenverplichtingen voldoet.

wilt u een hogere of lagere crediteurenomzet?

Het hangt ervan af. Als uw bedrijf vertrouwt op het handhaven van een lijn van krediet, kredietverstrekkers zal meer gunstige voorwaarden met een hogere verhouding. Maar als De ratio te hoog is, kunnen sommige analisten zich afvragen of uw bedrijf zijn cashflow op de meest strategische manier gebruikt voor de groei van uw bedrijf.,

Accounts Payable (AR) omzet ratio voorbeeld

zeg dat in een periode van een jaar, uw bedrijf heeft gemaakt $25 miljoen aan aankopen en eindigt het jaar met een open accounts payable saldo van $4 miljoen.

$25 miljoen / $ 4 miljoen = 6,25

dat betekent dat het bedrijf zijn gemiddelde crediteuren saldo 6,25 keer heeft betaald gedurende die periode.,

verhoging van de omzet van crediteuren

crediteuren en beleggers zullen de omzet van crediteuren op de balans van een onderneming bekijken om te bepalen of de onderneming een goede reputatie heeft ten opzichte van haar crediteuren en leveranciers. Hogere cijfers geven aan dat een bedrijf zijn rekeningen sneller betaalt en daardoor minder schulden heeft.

hoewel dat de belanghebbenden zou kunnen behagen, is er een tegenargument dat sommige bedrijven beter af zijn met het inzetten van dat geld elders, met het oog op groei.,

dalende omzetratio ’s voor crediteuren’

lagere omzetratio ‘ s voor crediteuren kunnen beleggers en crediteuren erop wijzen dat het bedrijf mogelijk niet zo goed heeft gefunctioneerd gedurende een bepaalde periode, gebaseerd op vergelijkbare perioden.

het bijhouden van de omzetratio van schulden

hoewel bedrijven strategische redenen kunnen hebben om lagere omzetratio ‘ s van schulden aan te houden dan uit kasgeld blijkt, zijn er andere variabelen. Bedrijven kunnen een lage omzetratio hebben als gevolg van gunstige kredietvoorwaarden., Evenzo kunnen zij hogere verhoudingen hebben omdat leveranciers betaling bij levering van goederen of diensten eisten. Sommige bedrijven kunnen meer uitgeven tijdens het hoogseizoen, en ook kan een hogere instroom van contant geld op bepaalde tijden van het jaar.

AP omzet versus AR omzetratio ’s

crediteuren omzet geeft een beeld van de kredietwaardigheid van een bedrijf, terwijl debiteuren omzetratio’ s meten hoe effectief is bij het innen van inkomsten verschuldigd aan het bedrijf., Een hoge debiteurenomzetverhouding geeft aan dat een bedrijf effectief verzamelt wat het verschuldigd is, terwijl een lage verhouding aangeeft dat een bedrijf worstelt in zijn incassoproces of krediet aan de verkeerde klanten uitbreidt.

het bijhouden van uw Crediteurenomzet

bedrijven kunnen hun crediteurenomzet gedurende elke verslagperiode volgen zonder aanvullende informatie te hoeven verzamelen. Met behulp van de bovenstaande formules, hier is een voorbeeld van hoe u uw accounts payable turnover ratio te berekenen., Neem gewoon de som van uw netto AP tijdens een bepaalde boekhoudperiode en deel het door de gemiddelde AP voor die periode.

netto AP / gemiddelde AP = crediteuren omzet ratio

om de bedragen te bepalen die u nodig hebt om te delen:

• netto AP: Trek alle credits (zoals inventaris geretourneerd aan leveranciers) af van bruto AP opgelopen.
• gemiddelde AP: voeg uw AP-saldi toe aan het begin en het einde van de verslagperiode en deel de som door 2.

voorbeeld:

gedurende boekjaar 2020 bedroeg de totale AP van een onderneming voor aan crediteuren en leveranciers verschuldigde gelden $1 miljoen., Echter, het bedrijf ontving credits voor aanpassingen en geretourneerde inventaris ten bedrage van $100.000. Na aftrek van de $ 100.000 in credits van de $ 1 miljoen in bruto AP, de netto AP is gelijk aan $900.000.

het bedrijf had een totaal AP-saldo van $ 80.000 In Januari 2020 en eindigt het jaar op Dec. 31, 2019 met een uitstaande AP van $ 120.000. Het nemen van de $ 200.000 totaal, het delen door 2 geeft een gemiddelde AP van $ 100.000. Na het delen van de netto AP van $ 900.000 door $ 100.000, het bedrijf Accounts payable turnover ratio was 9.,0

netto AP: $1,000,000 -$100,000 = $900,000
/
gemiddelde AP: $80,000 + $120,000 = $200,000 / 2
= Accounts Payable Turnover Ratio: 9.0

belang van uw Accounts Payable Turnover Ratio

Executive management moet veel aandacht besteden aan de accounts payable turnover ratio van het bedrijf. Beleggers en leveranciers die klaar zijn om krediet te verstrekken, zullen dit van nabij bekijken. Het kan een impact hebben op de kosten van verkochte goederen, omdat leveranciers die verhouding kunnen gebruiken om financieringsvoorwaarden te bepalen—en dat kan van invloed zijn op de bottom line.,

beperkingen van de omzetratio van de rekeningen schulden

hoewel crediteuren een hogere omzetratio van de rekeningen schulden positief zullen zien, zijn er voorbehouden. Als een bedrijf heeft een hogere ratio tijdens een verslagperiode dan zijn collega ‘ s in een bepaalde industrie, kan het een rode vlag dat het niet het beheer van de cash flow, evenals de industrie gemiddelde. Als een bedrijf niet gelooft dat dit het geval is, kunnen finance leaders graag een uitleg bij de hand hebben.,

4 Tips to Improve Your Accounts Payable (AP) Turnover Ratio

1. Audit how your organization is managing its cashflow, and determinate which impact reducing days payable outstanding may have
2. Evalueer uw crediteuren omzet ratio en bepaal of vertragingen in incasso een impact hebben op uw vermogen om kosten te dekken.
3. bepaal of u uw kredietvoorwaarden bij leveranciers kunt verbeteren.
4. meet de kosten van verkochte goederen en bepaal of er ruimte is voor verbetering.

---