Werkkapitaalformule

Wat is de Werkkapitaalformule?

De werkkapitaalformule is:

werkkapitaal = vlottende activa – vlottende passiva

De werkkapitaalformule geeft ons de kortlopende liquide activa die overblijven nadat kortlopende verplichtingen zijn afbetaald., Het is een maat voor de korte termijn liquiditeit van een bedrijf en is belangrijk voor het uitvoeren van financiële analyse, financieel modellerenwat is financieel Modellerenfinanciële modellering wordt uitgevoerd in Excel om de financiële prestaties van een bedrijf te voorspellen. Overzicht van wat financiële modellering is, hoe & waarom een model te bouwen., en het beheren van cash flowCash FlowCash Flow (CF) is de toename of daling van de hoeveelheid geld een bedrijf, instelling, of individu heeft. In de financiële sector wordt de term gebruikt om de hoeveelheid contant geld (valuta) te beschrijven die in een bepaalde periode wordt gegenereerd of verbruikt., Er zijn vele soorten CF.

hieronder is een voorbeeld van de balans die wordt gebruikt om het werkkapitaal te berekenen.

voorbeeldberekening met de werkkapitaalformule

een bedrijf kan zijn werkkapitaal verhogen door meer van zijn producten te verkopen., Als de prijs per eenheid van het product $ 1000 is en de kosten per eenheid in inventarisinventoryinventory een lopende activarekening is die op de balans wordt gevonden, bestaande uit alle grondstoffen, work-in-progress, en afgewerkte goederen die a $600 is, dan zal het bedrijfskapitaal voor elke verkochte eenheid met $400 toenemen, omdat contant geld of vorderingen op rekeningen vorderingen op vorderingen (AR) de kredietverkopen van een bedrijf vertegenwoordigt, die nog niet bij zijn klanten zijn geïnd. Bedrijven toestaan zal toenemen.,een vergelijking van het werkkapitaal van een onderneming met haar concurrenten in dezelfde sector kan een aanwijzing zijn voor haar concurrentiepositie. Als bedrijf A bedrijfskapitaal van $ 40.000 heeft, terwijl bedrijven B en C respectievelijk $15.000 en $10.000 hebben, dan kan Bedrijf A meer geld uitgeven om zijn bedrijf sneller te laten groeien dan zijn twee concurrenten.

Wat is werkkapitaal?

werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa van een onderneming en de vlottende verplichtingen lopende verplichtingen zijn financiële verplichtingen van een bedrijfsentiteit die binnen een jaar opeisbaar en betaalbaar zijn., Een bedrijf toont deze op de. Het is een financiële maatregel, die berekent of een bedrijf voldoende liquide activa heeft om zijn rekeningen te betalen die binnen een jaar verschuldigd zullen zijn. Wanneer een bedrijf overtollige vlottende activa heeft, kan dat bedrag vervolgens worden gebruikt om te besteden aan de dagelijkse activiteiten.

vlottende activa, zoals kasmiddelen en equivalenten kasmiddelen en kasequivalenten zijn de meest liquide van alle activa op de balans., Kasequivalenten omvatten geldmarktinstrumenten, bankaccepten, inventaris, debiteuren en verhandelbare waardepapieren, zijn middelen die een bedrijf bezit en die binnen een jaar kunnen worden opgebruikt of omgezet in contanten.

de Vlottende passiva zijn de hoeveelheid geld die een bedrijf heeft, zoals accounts payableAccounts PayableAccounts betalen is een verplichting is ontstaan als een organisatie die goederen of diensten ontvangt van haar leveranciers op krediet. Rekeningen schulden zijn, kortlopende leningen, en lopende kosten, die verschuldigd zijn voor betaling binnen een jaar.,

positief Versus negatief werkkapitaal

positief werkkapitaal kan een goed teken zijn van de financiële gezondheid op korte termijn van een onderneming, omdat er voldoende liquide activa overblijven om kortlopende rekeningen af te betalen en de groei van haar activiteiten intern te financieren., Zonder extra werkkapitaal kan een onderneming aanvullende middelen van een bank moeten lenen of zich tot investeringsbankiers wenden Investment Banking Investment banking is de afdeling van een bank of financiële instelling die overheden, ondernemingen en instellingen bedient door het verstrekken van acceptatie (aantrekken van kapitaal) en fusies en overnames (M&A) adviesdiensten. Investeringsbanken fungeren als tussenpersonen om meer geld in te zamelen.

negatief werkkapitaal betekent dat activa niet effectief worden gebruikt en dat een onderneming met een liquiditeitscrisis kan worden geconfronteerd., Zelfs als een bedrijf veel heeft geïnvesteerd in vaste activa, zal het worden geconfronteerd met financiële uitdagingen als de verplichtingen te vroeg komen te vervallen. Dit kan leiden tot meer leningen, laattijdige betalingen aan crediteuren en leveranciers en, als gevolg daarvan, een lagere rating voor de onderneming.

wanneer negatief werkkapitaal ok is

afhankelijk van het type bedrijf, kunnen bedrijven negatief werkkapitaal hebben en het nog steeds goed doen., Voorbeelden zijn supermarkten zoals Walmart of fast-food ketens zoals McDonald ‘ s die contant geld zeer snel kunnen genereren als gevolg van de hoge voorraad omzet en door het ontvangen van betaling van klanten in een kwestie van een paar dagen. Deze bedrijven hebben weinig werkkapitaal nodig, omdat ze op korte termijn meer kunnen genereren.

producten die bij leveranciers worden gekocht, worden onmiddellijk aan klanten verkocht voordat het bedrijf de verkoper of leverancier moet betalen., Kapitaalintensieve bedrijven die zware apparatuur en machines produceren, kunnen daarentegen meestal niet snel geld inzamelen, omdat ze hun producten verkopen op basis van langetermijnbetalingen. Als ze niet snel genoeg kunnen verkopen, zal cash niet onmiddellijk beschikbaar zijn tijdens moeilijke financiële tijden, dus het hebben van voldoende werkkapitaal is essentieel.,

leer meer over het werkkapitaal van een bedrijf cyclus werkkapitaal cyclus de Werkkapitaalcyclus voor een bedrijf is de tijd die nodig is om het totale netto werkkapitaal om te zetten (vlottende activa minus stroom, en het tijdstip waarop cash in en uit het bedrijf komt.

aanpassingen van de werkkapitaalformule

terwijl bovenstaande formule en voorbeeld de meest standaarddefinitie van werkkapitaal zijn, zijn er andere meer gerichte definities.,

voorbeelden van alternatieve formules:

• vlottende activa-kasmiddelen-kortlopende verplichtingen (exclusief kasmiddelen)
• debiteuren + inventaris-crediteuren (dit is alleen de “kern” rekeningen die het werkkapitaal vormen in de dagelijkse bedrijfsvoering van het bedrijf)

Download het gratis sjabloon

Voer uw naam en e-mailadres in het onderstaande formulier in en download het gratis sjabloon nu!,

werkkapitaal in de financiële modellen

GERECHT van eerste aanleg is de officiële aanbieder van de wereldwijde Financiële Modellering & Waardering Analist (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, J. P. Morgan en Ferrari certificatie programma, ontworpen om iedereen te helpen een wereld-klasse financieel analist. We hopen dat deze gids voor de werkkapitaalformule nuttig is geweest., Als u meer informatie wilt over het berekenen van werkkapitaal in een financieel model, zie dan onze extra middelen hieronder.

• financiële modelleringscursussen
• financiële modelleringsgids gratis Financiële Modelleringsgids deze financiële modelleringsgids behandelt Excel-tips en best practices over aannames, drivers, forecasting, linking the three statements, DCF analysis, more
• DCF modeltraining
• Exceltraining
• Hoe word je een groot financieel analist de analist Trifecta® – Gids De ultieme gids over hoe word je een financieel analist van wereldklasse., Wil je een financieel analist van wereldklasse worden? Bent u op zoek naar toonaangevende best practices te volgen en te onderscheiden van de menigte? Ons proces, genaamd de Analyst Trifecta® bestaat uit analytics, presentatie & soft skills

---